养老金替代率是什么？十问十答聊透国家养老保险制度，看完这篇就懂了！（上）
最近跟养老保险扛上了，铁也心要把这个问题聊透，其他什么的，先靠边站！
为什么呢？因为养老保险这个话题本来就很复杂，再加上各路媒体也是一知半解的宣传与解读，很多不明就里的可能就要被带沟里去了——比方最近两年很多人听信一些媒体的“解读”，养老保险要领取20几年才回本，感觉太不划算，然后赶紧去把自己的养老保险给停了……
好吧，回归正题。
一、养老金替代率是什么？
养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。 它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。 养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得。
而根据世行的建议，要维持退休前的生活水平不下降，养老金替代率需不低于70%，国际劳工组织建议养老金替代率最低标准为55%。
二、我国养老保险制度设计时的目标替代率是多少？
我国养老保险制度设计中，企业人员缴费满35年后退休时养老金目标替代率为59.2%。
这个数据怎么来的，上公式：
注：图片来自凤凰财经
缴满35年的目标替代率：2959/5000=59.18％；
缴满15年的目标替代率：1268/5000=25.36%。
未缴满15年，只能退回自己个人养老账户的累积（计账）金额。
但是，以上公式仅适用于企业员工，公务员和事业单位如下：
注：图片来自凤凰财经
人民公仆的待遇确实好，所以每年多少人挤破头皮也要考公务员当然是有原因的。不过也没啥好羡慕的，这也是有代价的不是？真要羡慕，自己去考唄。
当然，今天我们讨论的重点是更有代表性的一般企业员工，公务员的退休待遇不作讨论。
三、中国当下的实际替代率是多少呢？
不同的口径有不同的结果，官方的数据是这些年一直处于60%以上，而网上有砖家说只有40出头，小编带你看看，到底怎么回事：
先看来自人社保官方数据如下：
根据人社部公布的数据，这几年企业退休人员的养老金替代率一直都在65%以上。
那有些砖家为什么说替代率只有40%出点头，怎么算的呢？
那得先找出历年实际退休工资，和社会平均工资。
那我们再看两组数据：
上面两张图分别是人社部09年-16年企业离退休人员月均养老金，以及国家统计局公布的近些年城镇就业人员的平均工资，统计局的平均工资分成了私营单位和非私营单位两种标准。
OK，要算出40%出头的养老金，砖家们的算法是这样的：
替代率=每月养老金*12/非私营单位平均工资
对应的数据分别是：
看到了没，这就是一些砖家痛心疾首地声称当下中国的养老金替代率太低的出处和算法，而有部分媒体为了吸引眼球，也不去考证数据的准确性，就作为新闻发布了。
表面上是按照替代率的公式算出来的数据，但实际上差了好远，因为这个“城镇非私营单位就业人1员年平均工资”是统计的公务员、事业单位、国企、大型股份制以及外资等企业的平均工资，但中国吸纳就业更多却是大量私营的小企业，也就是说“非私营单位”的平均工资肯定代表不了社会企业的平均工资。
这里插一个经常听到的笑话，每年统计局公布这个社会平均工资时，网上就有一大堆人吐槽，自己又被平均了，工资根本就没那么高！而实际情况很可能只是他们作为一名私企的加班狗，却将对比的标准瞄上了高大上的“非私营单位”而已……
强调一下，历年的“私营单位”平均工资大概都是“非私营单位“的60%左右！
好了，部分砖家算的替代率不可靠，那人社部的替代率是如何计算的呢？
其实人社部的统计方法是以“某年度退休人员的平均养老金”除以“同一年度参保职工的平均缴费基数”得到的。
（写养老金话题就是一大堆知识点要普及，心累……）
如果平时比较关注社保缴费的朋友应该知道，社保的“缴费基数”多数情况下不是“实际工资”，当地政府一般都会以上一年“非私营单位”平均工资的60％~300%作为选择范围，由当地企业自行申报，大多数企业当然都是选择60%的最低基准了。
这里多说一句，别嫌老板扣，因为就社保五险这一块，企业就得为每个员工缴纳超过工资的30%，现在政府允许选择低一点的基数，企业当然选择最低的。
请注意这个缴费基数的“60%”是以“非私营单位”的平均工资为基准，而前面提到过的私营单位平均工资也是非私营单位平均工资的“60%”。
所以，你可以认为人社部的替代率大概以企业退休人员的养老金除以“私营单位平均工资”来进行计算的。
这种算法虽然也跟一开始替代率的定义有些差异，但个人认为应该是更接近真实替代率的，因为我们现有的是分子“企业离退休人均养老金”，而缺的分母是“企业人员平均工资”，现在可供选择的分母分别是“非私营单位平均工资”和“私营单位平均工资”，你认为哪个更接近真实值？
注：这里的企业退休金替代率是没有计算公务员，事业单位等人员的，原因你懂的。
没办法，统计局没有给出对应的统计数据，小编现在也只能大概估算下，企业退休金的真实替代率应该在60％左右或略高于60%。
四、为什么公布的替代率高出了之前养老制度的目标替代率？
这个问题其实很有意思，前面已经讲到：
缴满35年的目标替代率：2959/5000=59.18％；
缴满15年的目标替代率：1268/5000=25.36%。
而现在人社部公布的替代率已经明显高出了目标替代率，个人认为原因有两个： 1.因为养老金在缴费时，其缴费基数不是平均工资（最低档是60%），而在领取时，养老金的计算又会用社会平均工资计算，所以退休金会被平均工资拉高。（计算过程略）
2.这一条是小编不负责的推测，就是企业退休人员的养老金，并没有严格按文章最前面的公式结算，而很有可能在该公式的基础上，又补充了一部分，而增加部分的来源是各级政府的财政拨款。
之所以这么猜测，原因是这些年，我国的养老金每年平均差不多以10%的幅度上涨，基本与社会平均工资等同。而如果完全按之前的公式计算养老金的话，是不可能达到这样的上涨幅度的，因为养老金当中的“基础养老金”会随着平均工资的上涨而上涨，但是“个人账户养老金”却远远达不到这个上涨幅度（实际2%左右，可参考前天的文章），如不进行财政补贴，那么养老金每年的涨幅会远低于社会平均工资涨幅。
特别说明：这一条没有明确证据，欢迎有在人社工作的朋友指点或指正。
五、当下的替代率或者说养老金水平下，退休老人的生活如何？
我们拿2016年的平均退休工资2362元/月来举例，因为我国不同地区的收入和生活水平的巨大差异，所以这个退休工资绝对不可能是北上广深这样的城市。
我们结合2016的全国私营和非私营单位年均工资：42833元/年，62569元/年，大概把这个工资平均水平定位于某内陆的三线城市A城。
现在A城的私营单位员工税前月工资为42833元/12月=3569元，扣掉社保税费后，大概到手3200~3300元/月。
假设A城的私营单位员工能够在A城正常生活，这样一对比，一位退休人员在A城生活，同样是没有多大问题的，至少基本的衣食住行不成问题。当然，如果想要更高的品质生活，那就得靠自己的储蓄或是子女的资助了。
说得通俗一点，社保的养老金解决吃饭是没问题的，但是想靠养老金解决更多的问题，基本指望不上了。
（呃……看了看字数，已经3k多，今天先到这吧，不然一篇文章就太长了……明天或后天，咱们下篇见）