如何鉴别银行流水
作者：银行青年
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申请银行贷款，必须要提供银行流水，他是一项必不可少的资料，一份看似简单的银行流水，却能体现出客户的大量信息，他可以最为直观的体现出客户的收支情况，在贷款的时候经常被作为收入证明的材料，有的贷款者觉得自己银行流水不够，就会做一个假的流水账单，作为银行人员应当怎样去鉴别假的银行流水呢？
一、什么是银行流水
银行流水是指银行活期账户（包括活期存折和银行卡）的存取款交易记录，根据账户的不同性质分为个人流水和对公流水，两者都没有太大的差异，包括账号、户名、交易日期、借方金额（支出）、贷方金额（收入）、交易摘要、交易对象等内容，银行流水是证明银行个人或者公司收入情况的一种证明材料，是向银行申请贷款所必须的材料。
二、怎样鉴别银行流水
1、看进账记录。一般情况下，可以通过进账的多少来判断出客户的收入，把整份流水的进账总额除以流水的时间，比如我近一年的流水是120万，120万/12=10万。
2、拿着一份流水单，随便找一笔交易，打电话到账户归属银行的客服号码，你自己查询密码，再根据流水账单上的明细，输入日期，如果电话中报的吻合就没问题，反之对不上就是假的。
3、看贷方发生额，可以看出客户现金流入情况，关注贷方累计发生额，以及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关，如果相关，关注贷方的流水总额是否超过销售额，没超过就有可能是假的（当然超过也不一定是真的，可能是几个账户之间来回倒）；看客户的流出金额是否与流进金额金额相似，如果客户商品买卖金额都在几十万左右，但是银行对账单在几百万，也需要引起注意。
4、陪同客户一起到银行网点去打印流水，这种情况一般很难作假，而且一般为了防止极少部分业务员职业道德不过关，应当在业务员陪同打印的流水报告上注明：xx客户经理陪同客户打印。
5、比对网银。账户开通网银，你可以要求客户登录网上银行进行查询或者出示手机上的银行流水，如果一致的话，真的概率就比较大。
6、最好到实地去核查企业的流水账明细，一般企业都有流水账本，一笔一笔的去对。
7、查看银行流水中的每笔交易对象，如果交易对象是与经营相关的交易对象如上下游客户等等是比较正常的，如果交易对象与日常经营无关，如小贷或者投资公司或者信托公司，那就要引起注意了。
8、每个银行流水的原件字体都是特殊体，每个银行的流水打印字体都不相同，所有银行流水都属于针打字体，比较细而整齐，笔画很难出现连贯一笔的，区别于电脑显示的普通字体（只有农行的字体是可以用电脑打印出来的）。
9、有专业财务人员参与的伪造，在一个较长的时间段使用一笔资金不断打进打出，造成账户流水虚高，手段隐蔽、而且是蓄谋已久，这种作假手段比较少见，一般小额贷款申请不容易使用，多用于大额、超大额企业贷款申请，因为是同专业的财务人员作斗争，很多审核措施在这里都不起作用，只能依靠审核人员的经验，一旦审查出来，这笔贷款申请可以直接否决。
10、看流水有没有结息。结息指的是实际支付，结息的计算公式是：结息=本金x日利率x存款期限；银行的结息日为3、6、9、12月的21日，有时会有一两天的偏差，但是偏差的比较离谱的就要引起注意了。
11、查看企业账户是否存在来回走账的情况，有很多关联企业或企业内容账号之间是相互转账，这一定要引起注意。
12、查看流水中一定周期内客户的交易次数是否与生意资金往来的基本规律相符合。
13、看流水中有没有一笔或者几笔异常与日常结算或者生意规模的大额资金往来。
14、一般的银行流水的打印，每张纸两边都有两排小空心圆竖排下来，（但也不是完全准确，比如农行就是没有的），而且真实的银行流水纸质感比较薄，而且揉擦会感觉纸张的质感脆而清晰（农行的流水打印就是A4纸，因此往往说，农行的流水比较容易作假）
15、流水账单保证有姓名、账号、时间、银行流水的业务章。
16、进出账最终是不是与最后的余额相等。
17、看节假日的时候有没有银行流水进账。
18、拿到代办银行流水的时候，最好致电一下开户行，确认一下卡号与户名是否是一致的。
19、看签章，正规银行流水只能怪的签章颜色并非鲜艳饱满，相反，颜色比较淡，因为银行用的是打码器而不是直接盖上去的。
20、看余额是否连得上。
21、看银行盖章的真伪。
22、可以看流水中的还款记录，一般假的银行流水不会将一些扣款交易记录记录进去，看还款记录可以不仅可以看出银行流水是否真实，还有助于了解客户的隐性负债。
23、ATM机上的存款只能整存争取，但假的流水有可能会出现小数点的情况。
24、正常的银行流水一般都会包含以下几个构成因素：账号、户名、交易日期、对方账号、对方户名、交易代码、交易类型、交易金额、本笔交易后的账户余额等等。
25、是否有时间规律相同的银行流水。
26、柜台章显示的是“核算用章”；银行公章为“业务办迄章”，字迹清晰；柜员章，支行的地点也很清楚，可以电话查询有无此柜员。
27、真的流水页的虚线是成平行线，且笔直有序。
28、将需要别的银行流水单拿到银行国际业务部门，要求他们帮忙鉴别。
29、抽查银行流水上的一些大额资金入账，将其与合同、发票、出库单等辅助证明材料核对看内容是否一致，从而确定交易的真实性。
30、有的企业为了避税，会让收入直接进账老板的账户，此时可以看流水金额是否与业务相符。