财务岗位关键业绩考核指标

财务部关键绩效指标一览表

财务部权重关键业绩考核指标1

财务部权重业绩考核指标2

内容摘自赵国军老师著《薪酬设计与绩效考核全案》（第三版）。

财务部权重考核指标分解：

一、财务管理

会计核算

集团及各产业公司会计核算工作检查、指导及时、合规、有效。

1. 会计核算科目使用规范、合规；会计核算数据准确；会计基础工作规范。
2. 报表真实可靠，报送及时。
3. 财务手续齐全，会计处理合规。
4. 货币资金、实物资产安全完整。
5. 财务计划控制有效。
6. 各种资金报表及时、准确无误。

会计电算化系统管理

K3系统及时升级、维护、评估，保证安全运转。

税务核算

集团及各产业公司税务核算工作检查、指导及时、合规，有效果。

1. 税务核算科目使用规范、合规；
2. 有关税种核算数据计算正确、合规；
3. 涉税事项与会计处理有效性；
4. 纳税申报及时、准确、符合税法与公司规定。

纳税筹划

1. 集团新设公司的纳税事项筹划及时合理。
2. 集团重大投、融资项目进行纳税分析、筹划及时合理。
3. 集团重大资产转移、收购事项纳税筹划及时合理。
4. 集团及各子公司日常经营过程中的纳税事项筹划及时合理。

季度财务分析

1. 季度财务分析报告提交及时。
2. 季度财务分析报告内容完整，数据准确，客观反映公司财务状况。

二、融资管理

资金筹措

1. 根据项目可研报告，科学分析资金需求，提出可行性融资方案，融资成本和融资风险有效控制。
2. 融资机构选择符合实际，准备资料及时、完整无误，融资方案得到落实。

资产（房屋、土地等）的押抵、解冻、保险；股权的质押

材料准备充分，相关手续办理及时，满足融资需要。

还旧借新（倒贷）的管理

资料准备及时、完整无误；实现倒贷目标。

融资贷后管理

贷后融资管理符合融资机构要求。

金融机构关系管理

与金融机构不间断的协调，形成稳定的合作关系

新公司工商手续办理

手续办理及时，到期年检无误

三、资金管理

月度预算的执行与控制

1. 预算执行注重实效，与实际差异较小，执行督导到位。
2. 预算执行得到有效控制。

资金审批

资金审批执行预算严格，审批流程合规。

资金利用有效性

1. 资金使用计划合理，跟踪及时，有效控制使用风险。资金使用成本有效控制。
2. 资金调配科学合理，满足需要。
3. 资金使用实现利润最大化。

资金日常核算

资金日常核算严格执行制度，符合领导要求。

资金报表编制及分析

1. 资金报表编制及分析及时。
2. 资金报表编制准确，分析客观、合理。

执行月度资金计划和费用计划，审批月度工资

1. 计划执行严格，费用计划无超支。
2. 工资及审批及时无差错。

审核、汇总工程合同、工程结算、采购计划

资料真实、手续齐全、上报及时。

餐饮采购计划审核执行

1. 采购计划执行严格。
2. 采购报表审核无误，上报及时。