发现背后真正“boss”，婉拒关联关系复杂企业贷款！
小微企业作为我国经济运行主体的重要组成部分，其特点是：规模小、资金小、数量多，在普惠金融的政策引导下，小微企业受到各家商业银行的重视，给予更多的优惠政策。但是小微企业还存在资金经营不确定性较突出、组织构架较脆弱等特点，属于重点风险业务领域，需要严加防控，切实保障本行信贷资金安全。近日，W支行婉拒了一笔因关联关系复杂的小企业的贷款申请。
案例经过
小企业A成立于2010年，注册资本300万元，公司以劳务派遣、项目咨询、教育培训、人力资源外包、人力资源咨询管理等为主营业务。经过多年的研发，该企业陆续发布了十余件软件系统。A企业是B集团下属企业，B集团主要是通过与本地、异地的各级政府合作，共同运营当地的房地产项目。经查询，A企业的法人代表还在超过15家的企业中担任实际控制人或者主要股东，其中还包含房地产企业及投资公司，关联层级超过3级，实际控制企业数量也远超7个，不符合小企业的准入管理要求，且该企业法人代表拒绝提供其他几个关联公司的征信状况及融资情况。此外，小企业A的上下游也都是围绕B集团旗下的几个公司，涉及房地产等项目，近期受到疫情和政策影响，回款较慢，保障较弱。经综合考虑，最后婉拒了该企业的贷款申请。
案例分析
小微企业近年来备受关注，也是国家普惠金融政策下的重点关注对象，商业银行对此都非常重视。但是，在为企业办理贷款的过程中，依然要把风险放到第一位。本案例中，从企业的规模和盈利状况来看符合W支行贷款申请条件，但是经过信贷人员详细调查后发现，该企业法人为多家公司实际控制人，旗下多家企业征信记录未知，该企业法人涉及多家房地产业务。受到国家政策影响，房地产行业回款较慢，有一定的风险，最后经过综合商定婉拒了客户该笔贷款申请，保证本行贷款资金安全。
案例启示
（一）严把客户准入关口，做好真实性审查工作。
小微企业自身经营存在不确定性，外部经济形势对其影响也十分深刻，需要加强对法人客户信贷准入管理，信贷经理要对企业做好尽职调查。重点关注上下游贸易往来、合同背景、关联关系、征信情况等，切实做好真实性审查工作，全面摸排潜在风险，屏蔽风险敞口，迁移风险把控关口。
（二）关注企业经营模式，严守信贷质量底线。
企业的经营模式代表了企业的运作模式，该案例中，小企业A基本为B集团下属的企业，依赖度较大，且集团主要涉足房地产项目，而房地产属于高负债行业领域，受政策和疫情影响，风险较大，回款难以获得保障，存在威胁我行信贷质量安全的可能。
（三）全面梳理关联关系，明确风险管控重点。
随着企业逐步发展壮大，企业投资日趋复杂，分析掌握小企业实际控制企业的整体经营情况、投资、融资情况，对判断企业是否过度融资、融资用途是否合理以及把控贷款风险都非常关键。因此，在审查过程中需要认真梳理企业的关联关系网，深入了解其与上下游企业合作稳定性，重视第一还款来源的保障程度，力求保证企业还款能力的足值。该案例中，企业不仅关联关系复杂，而且拒绝提供其他公司的征信融资情况，存在较大的安全隐患。