合同管理:典型内控缺陷与应对 2024-04-14 22:56:44 来源:冯博内控正经谈 导言合同管理作为具体业务事项(如销售、采购、工程等)有机组成部分,其自身作为一类管理活动也具有统一的管理要求,本文拟从企业内部控制角度,对合同管理进行探讨。 一、合同管理的范畴 合同管理的关键事项可以归纳为下表: 表1:合同管理关键事项 二、合同管理的典型控制缺陷 合同管理的典型控制缺陷可归纳为下表:表2:合同管理内控典型缺陷汇总 三、合同管理关键控制要求 合同管理的内控要求可以划分为企业整体层面(侧重组织结构、整体制度设计)以及业务层面(侧重具体管理环节的控制实施)。详见下列表格:表3-1:企业整体层面合同管理控制要求 表3-2:业务层面合同管理控制要求 赞 (0) 相关推荐 保险公司内部控制管理政策 第一章 总则 第一条 为提高公司内部控制管理水平,促进公司合规.稳健经营,依据<保险法>.<企业内部控制基本规范>及配套指引.<保险公司内部控制基本准则> ... 【案例】内控缺陷:“乖乖女”也抵制不了的诱惑 一名年仅28岁的90后年轻女孩,竟然在2016.2017短短两年之内,挪用公款145次,总金额达到2683万元.杭州市中级人民法院判决结果: 一.被告人陈某某犯挪用公款罪,判处有期徒刑十三年(刑期从判 ... 告别“碎片化”管理:构建企业六大内控闭环 告别"碎片化"管理:构建企业六大内控闭环 2019-02-14 09:57:27·投资纵横 来源:冯萌博士 阅洲内控与风险管理 告别"碎片化"管理 构建企业六大 ... 企业内控文件之财务报告编制和准备管理制度 第1章 总则 第1条 为规范财务报告编制准备工作,保证财务报告编制准确.及时,特制定本制度. 第2条 本制度适用于本公司与编制财务报告相关的所有人员. 第2章 编制方案 第3条 财务部门负责制定年度财 ... 企业内控文件之母公司合并财务报表管理制度 第1章 总则 第1条 为规范合并财务报表的编制,确保合并财务报表真实.完整.准确与适当披露,满足公司会计信息使用者的需要,根据<企业会计准则第33号-合并财务报表>,制定本制度. 第2条 ... 合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表(附流程图) 合同管理内部控制流程图一.工作步骤示意图 二.工作流程图 三.风险点及主要防控措施一览表(一)合同订立阶段流程关键环节风险点主要防控措施责任主体合同订 立合同调查调查结果与被调查单位的实际情况不符致使 ... 4S店内控:加强资金的管理“扼杀”人性的贪婪(送本文PPT) 及我所能,为每一个盟友寻找答案 ,让所有的人,坚信我们为爱,all for you ,all for love! 汽车财务联盟微信群请加微信:panyue0111: 贪婪:失控的欲望,是七宗罪中的重点 ... 一文读懂华为内控流程管理体系,这是我见过史上最全的流程管理 先来看看华为的组织架构图 华为一向提倡流程化的企业管理方式,任何业务活动都有明确的结构化流程来指导,流程建设把所有人从海量的.低价值的.简单重复的工作中解放出来. 首先,大家要明白流程是通过一系列可重 ... 国有企业招标采购流程与合同管理 内训推荐 无忧培训2021-03-11 10:51:43 课程背景 全流程招投标的各个环节的实务操作规范,对每一个阶段的操作要点进行重点讲解 课程目标 ● 厘清国有企业依法必招的范围 ● 厘清全流程招投标的各个 ... 采购人如何把好需求调查和内控管理“两道关” 采购人开展采购需求调查的基本原则是不能妨碍公平竞争. 采购人建立内控机制应满足以下4个条件:采购主体职责清晰.权责对等.监督有力.问责严格. ■ 李刚 采购需求管理是政府采购源头管理的核心内容,是执行 ...