应收账款质押中,应收账款的范围如何约定? 2024-07-29 15:00:31 本文是君之道思考的第392期文章 应收账款质押时,需要出质人与质权人签订书面的质押合同,质押合同中可能会对用于应收账款的范围作出明确的约定,也可能只是做了概括性的表述,后者的方式是否会影响质押的效力呢?本文将简要介绍就应收账款的范围进行约定时的注意事项。一质押登记并不当然代表应收账款质押有效因为质押成立的前提是办理了质押登记,有的人就会误以为办理了质押登记就代表质权一定完全有效。但需特别留意,中国人民银行征信中心的质押登记效力,其目的是设立质权及对抗第三人,由于应收账款质押登记是通过互联网以电子方式进行,由质权人登录应收账款质押登记公示系统进行操作,中国人民银行征信中心仅负责运行、维护应收账款质押登记系统,并不承担对登记内容的实质审查义务。因此,中国人民银行征信中心的登记、公示内容是否真实、有效,仅具有对抗第三人的效力,并不构成对质押法律关系效力的认定。因此,并不能以办理了质押登记作为认定质押有效的唯一标准。二概括性约定应收账款范围是否影响质权的效力用于质押的应收账款的有关要素,包括金额、期限、支付方式、债务人名称、产生应收账款的基础合同及基础合同的履行程度均需明确、具体和固定化。 (一)质权人需证明实际存在应收账款及具体金额应收账款作为权利质押应具有确定性。广东省高级人民法院在(2018)粤民终2590号案件中认为,案涉租金作为权利质押虽签订了《最高额应收账款质押合同》及办理了质押登记手续,但《最高额应收账款质押合同》所附租金清单为祥鸿公司单方制作,中信东莞分行未能提供祥鸿公司与各租户签订的租赁合同,一审法院据此认为中信东莞分行未举证证明祥鸿公司对应收账款清单所涉承租人确有租金应收账款且金额确定,该认定并无不当。此外,质权人应对质押的权利进行控制方能便于质权的实现,中信东莞分行未通过与祥鸿公司共同设立共管账户等措施对拟进行质押的租金进行管控,亦影响其质权的实现。对中信东莞分行关于对祥鸿公司质押的租金应收账款享有质权并优先受偿的上诉主张,不予支持。山西省太原市杏花岭区人民法院在(2019)晋0107民初482号案件中、广东省广州市中级人民法院(2020)粤01民终1126号案件中都表达了类似的观点,都认为对合同编号、合同名称、合同金额均未作明确约定的时候,质权人需进一步举证证实其所享有的应收账款质权的具体数额以及存在真实的应收账款,否则难以要求对应收账款享有优先受偿权。 (二)存在其他证据证明真实存在应收账款的,质权成立并有效如果已经对应收账款的范围作出了概括性的约定,可同步搜集证据证明应收账款的真实性及具体数额,以补足约定的瑕疵。重庆市第一中级人民法院(2016)渝01民终7952号案件中,法院已经查明应收账款的质权人瀚曦小贷公司在中国人民银行征信中心的登记证明,及瀚曦小贷公司与汉华机械公司签订的质权合同。且瀚曦小贷公司二审举示的往来对账函与增值税发票亦更能够初步证明汉华机械公司与重庆重型汽车集团专用汽车有限责任公司之间存在应收账款。质权成立并有效。由此可知,不能只根据出质人的只言片语就认为应收账款实际存在,应要求出质人提供合同履行过程中的其他文件(特别是次债务人出具的确认文件)证明债权的真实性。三律师建议在设立应收账款质押的时候,质权人需要负担较重的注意及审查义务,为保证质权的有效性,不建议对应收账款的范围作概括性描述,建议质权人仔细罗列应收账款所依据的合同、债务人及金额等细节,除此以外,可通过要求次债务人回函的方式确认应收账款真实存在,减轻举证责任。审慎核查应收账款的真实性将是质权人的关注重心。文/叶秀旻律师 赞 (0) 相关推荐 强扭的瓜不甜:保理合同担保化的逻辑缺陷及其修正 | 法与思·前沿 ["法与思"编者按] 民法典在典型合同分编新增了保理合同章,顺应了商事交易发展的需求,体现出立法的开放性,值得肯定.但由于民法典第388条有关"担保合同包括抵押.质押和其 ... 详解融资租赁在供应链金融中的几种业务模式 / 应收账款质押与应收账款转让的异同 在供应链金融模式中,主要有保兑仓融资.应收账款融资.融通仓融资.融资租赁业务可以融入到保兑仓融资和融通仓融资这两种模式中. 方案简介 供应链金融在当今市场发挥着越来越重要的角色,它是商品交易下应收应付 ... 供应链金融应收账款质押,这几大问题你必须知道 金融经济活动中,应收账款质押是经常出现的一种担保措施.应收账款质押资金盘活快.操作简便.接受程度高,但同时,法律关系复杂.规则薄弱.盲点较多. 可以说,既寄托了很多期望,又发育不完善,有很多亟待讨论的 ... 应收账款质押与担保操作实务解析 应收账款质押作为一个重要的担保措施以及融资手段,近年来已被越来越多的机构在各种投融资项目里所使用.将办理应收账款质押的实务登记流程介绍如下: 一.应收账款质押办理流程 1. 质权人与出质人就应收账款质 ... 应收账款质押必须注意的10大问题 10个建议(强烈建议收藏!) 来源:法务之家 作者:李鹏飞 融资租赁或其他经济活动中,应收账款质押是经常出现的一种担保措施.应收账款质押资金盘活快.操作简便.接受程度高,但同时,法律关系复杂.规则薄弱.盲点较多.可以说,既寄托了很 ... 最高院:同一应收账款同时存在保理、应收账款质押和债权转让,如何确定当事人之间的优先顺位 来源:<最高人民法院担保制度司法解释理解与适用>第554-555页 <民法典>第768条仅明确规定应收账款质押权人就同一应收账款订立多个保理合同致使多个保理人主张权利,即应收账 ... 应收账款质押和保理如何区别?赶快收藏这几页PPT! 来源:天玺保理 14张PPT从14个方面全面解读应收账款质押和保理的区别,包括含义范畴.生效条件.债务人.运营机制等方面. 应收账款质押必须关注的20个重大法律问题|民商事裁判规则 通知 [银行土地基建城投医院融资暨隐债业务审查审批要点]课程以银行信贷审批视角,讲解地方政府融资.土地园区片区开发.隐债识别置换.医院学校贷款业务的审查审批要点和合规要求.4月23日南京,欢迎您的 ... 应收账款质押协议无效的两类常见情形 本文是君之道思考的第389期文章 应收账款出质,具体是指为担保债务的履行,债务人或者第三人将其合法拥有的应收账款出质给债权人,债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形,债权人有权就该应 ... IPO审核过程中应收账款问题解决方案 应收账款是大部分IPO公司最为重要的流动资产之一,应收账款的可收回性是"资产质量良好"这一财务核心要求的重要内容:根据2016年至今证监会公开的发审会审核公告,与应收账款相关的问题 ...