(最新)风险管理的基本理论及实践
第一部分 风险管理的基本理论
一、风险的一般概念
一风险的特点
1.风险的定义
1 未来在特定情况下存在的可能结果与预期目标的差异
2 未来实际结果偏离预期有利结果的可能性
2.风险的特点——可能发生的危险
1 客观存在——人的认识与客观事物之间的差距
2 发生的不确定性
1 预估或未预估均可能发生
2 随预估但也可能不发生
3 后果的不确定性
3.风险的属性
1 风险事件的随机性
2 风险的可变性
1 风险性质变化
2 风险后果变化
3 出现新风险——为了回避某些风险而采取一定措施后可能导致另外的新风险
4.发生项目风险的原因
1 项目主体将项目置于风险之中
1 项目的设定说明或结构不够明确、合理——项目的目的、内容、范围、组成、性质、与外部环境的关系等。
2 预估风险时的依据资料不准确——信息不充分、评估的影响要素变数不全面、计量的尺度或准则误差较大等。
3 对事件后果估计不足——盲目乐观
2 被他人置于风险之中
1 风险的合理分担
2 风险的不合理转移
3 处于自然力的作用之下
1 无法预测的客观事件影响
2 虽可预测但无法防范和控制客观事件的发生
二风险的分类
1.按风险后果划分
1 纯风险——不能带来机会、无获得利益可能的风险造成损失或不造成损失
2 投机风险——既可能带来机会、获得利益又隐含造成损失的风险造成损失、不造成损失、获得利益
2.按风险来源划分
1 自然风险
2 人为风险
1 行为风险——过失、疏忽、侥幸、恶意等
2 经济风险——经营管理、市场预测、价格浮动等
1
3 技术风险——技术上的意外困难等
4 政治风险——政策法规的变化
5 组织风险a. 外部——各方关系协调不利b. 内部——各部门对项目的理解、态度和行动不一致
3.按风险后果的承担划分——利益不同、角度不同投资方、业主、承包商、监理、保险公司等
二、风险管理在项目管理中的作用
一风险管理
1.对项目目标的主动控制通过对项目总体和个别事件预测为决策提供依据
1 项目前期——对项目总体提供计划和决策的依据对投标项目的筛选
2 实施过程——对主、客观条件的变化进行分析预估下一阶段可能存在的风险
3 纠偏——通过对事故和事件的分析和评价提供采取有效措施的依据
2.风险管理的必要条件
1 涉及到某种选择时才考虑这种状态下的风险项目、活动、事件2 这种状态下可能存在的不确定性
3 与可能发生后的损失或收益相联系
二风险分析——风险分析、估计和评价为决策服务
1.项目有哪些风险
2.风险造成的损失的概率多大
3.若发生损失需要付出多大代价
4.如果出现最不利情况最大损失多少
5.如何才能减少或消除这些可能的损失
6.如果改用其它方案是否会带来新风险
三风险管理
1.按事先制定的计划对风险进行控制
2.对控制机制本身进行监督 以确保成功
3.项目实施的风险管理——实践中的风险管理按照风险分析和风险管理两个阶段二者又是连续不断的过程可以在项目寿命期内任何阶段进行越
2
早越好。重点在以下方面
1 项目进展中出现未曾预料的新情况时
2 项目有一些特别的目标必须实现时
3 项目进展出现转折点或出现变更时
三、工程项目风险
四、风险识别
一识别风险的途径——尽可能全面不遗漏
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因素维目标维
二发现和描述风险
1.依靠经验数据
2.风险调查技术特点、组织特点、 自然和环境特点、经济特点、合同特
点等
(1)分析财务报表
(2)参考统计记录
(3)环境分析
(4)专家咨询——人的经验和预见性有限
五、风险评价的方法
一风险估测方法
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1.统计法——概率分布法
2.决策树法——需要大量同类工程的历史资料发生概率、成本、损失、利润等数据
3.事故树法——寻找事件发生的条件和概率
4.专家评定法德尔菲法——凭专家的经验和主管判断对风险进行评价【例】投标报价水平分析德尔菲法
1)主要竞争对手报价的习惯概率
B1——收集对手每次投标的报价值
A——假设自己承担对手投标项目实施的成本用于预测比自己成本高出的百分比
B1/A——档次划分越细估算越精确
六、风险管理的特点时间和人为因素
一时间要素——最大不确定性存在项目早期
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