2021首单创业板IPO被否！上市委点名与郑煤机存在较多关联​交易

投实消息：1月20日，深交所创业板上市委员会召开2021年第5次上市委员会审议会议，郑州速达工业机械服务股份有限公司首发未通过，保荐机构为国信证券。创业板上市委提出三大问题，点名与郑煤机存在较多关联交易。

1、请发行人代表进一步说明：

（1）郑煤机对发行人存在重大影响而不构成实际控制的理由；

（2）发行人第一大股东李锡元与贾建国、李优生形成一致行动关系的背景，是否系为避免将郑煤机认定为实际控制人或共同实际控制人而进行的相关安排。请保荐人代表发表明确意见。

2.报告期内，发行人与郑煤机存在较多关联交易，且客户、供应商存在重叠，发行人为郑煤机客户提供免费的质保期服务，并接受郑煤机派驻的财务人员。请发行人代表进一步说明：

（1）发行人与郑煤机关联交易的定价依据及合理性，相关交易是否公允；

（2）发行人直接面向市场独立获取订单的能力；

（3）发行人对郑煤机的依赖是否对发行人的持续经营能力构成重大不利影响。请保荐人代表发表明确意见。

3.根据申报材料，2019年11月发行人变更《关于避免同业竞争的说明及承诺函》，变更后综机公司与发行人在区域及服务定位存在潜在竞争关系。请发行人代表说明综机公司业务开展对发行人可能造成的不利影响。请保荐人代表发表明确意见。

速达股份主要为煤炭综采设备日常运行以及维修提供配件，并对废旧设备进行维修或再制造，同时提供全寿命周期总包服务。

2015年8月，速达股份挂牌新三板。2018年4月，挂牌3年的速达股份正式摘牌，2019年1月17日，速达股份在河南证监局正式备案登记，接受国信证券辅导。

2020年6月，速达股份在深交所创业板的IPO申请正式获受理。

招股书披露，速达股份本次拟发行1900万股募集5.95亿元资金，拟投入3.24亿元到郑州航空港区速达工业机械服务有限公司航空港区煤炭机械再制造暨后市场服务建设项目，1.66亿元用于郑州速达鄂尔多斯煤炭机械再制造暨后市场服务建设项目。剩余的1.05亿元用于郑州航空港区速达工业机械服务有限公司研发中心及办公楼建设项目。

招股书披露，速达股份此次选择的具体上市标准为《深圳证券交易所创业板股票上市规则》2.1.2条第一款规定“发行人为境内企业且不存在差异表决权安排的，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：（一）最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于人民币5,000万元”。

招股书披露，2017 年度、2018 年度、2019 年度和2020 年 1-6 月，公司营业收入分别为4.49亿元、6.29亿元、6.18亿元和 2.94亿元，净利润分别为7529.08万元、1.04亿元、6874万元、4064万元。

速达股份预计2020年1-9月可实现营业收入3.8亿元至4.2亿元；归属于母公司所有者的净利润 6,000 万元至 6,600 万元。

招股书披露，李锡元、贾建国及李优生三人通过直接持股和间接支配的方式合计控制速达股份 50.98%的股份，认定为速达股份的共同实际控制人。

郑煤机持有公司 29.82%股份，为公司第二大股东，其下属子公司综机公司主营业务之一为液压支架维修业务，与公司存在业务竞争的情形。

自公司成立以来，郑煤机一直定位于公司战略股东，从未有意谋求公司控股股东地位，未将公司纳入其公司合并报表。点击查看《29名郑州国企离职员工创立机械公司 11年后年赚6874万拟上创业板》

速达股份向关联方郑煤机及其子公司销售产品及提供劳务、采购零部件以及租赁厂房。2017 年度、2018 年度、2019 年度和2020 年 1-6 月，速达股份向郑煤机及其下属子公司关联销售的金额分别为 10,276.14 万元、9,016.57万元、11,636.20万元和 8,368.92 万元，占营业收入的比例分别为 22.84%、14.32%、18.81%和 28.47%。

截至2020年1月20日，河南A股IPO在辅导企业共38家，IPO排队在审共18家。

其中，2020年12月31日，河南一天四家企业A股IPO辅导备案，分别为河南天祥新材料股份有限公司、岷山环能高科股份有限公司、天壕新能源股份有限公司、河南新天地药业股份有限公司。

18家IPO排队在审企业拟募集资金合计114.3亿元。拟上市板块方面，拟科创板上市4家，创业板11家，中小板2家，主板1家，其中翔宇医疗科创板上市、百川环能创业板上市均已通过发审委审核，已报送证监会注册。

投实整理了全国2400家A股拟上市公司

涵盖全国22省市区