基金收益计算

一、基金收益

1、持有份额

　　持有份额为经过确认的，没有确认的份额不计算在内。

　　持有份额=申购确认份额-赎回确认份额

2、持有金额

　　非货币型基金，持有金额=持有份额*当日净值

　　货币型基金，持有金额=买入确认金额-赎回确认金额+累计收益

3、持有成本

　　持有成本=昨日持有成本+申购金额-赎回金额-现金分红

4、持有收益

　　持有收益=持有金额-持有成本=持有金额-申购金额+现金分红

　　昨日收益=昨日持有金额-前日持有金额+昨日赎回确认金额-昨日买入确认金额

　　货币型基金，昨日收益=(持有份额/10000)×基金单日每万份收益

5、累计收益

　　累计收益=每日收益的总和

　　累计收益=持有金额+赎回金额-申购金额+现金分红

二、根据净值来估算基金收益

1、现金分红或红利再投

　　现金分红或红利再投后，单位净值下降

　　累计净值=单位净值+累计分红

　　区间收益=（期末累计净值-期初累计净值）/申购单位净值

2、份额折算

　　不能简单的通过累计净值差来计算收益，因为累计净值没有进行份额计算。

例如基金，招商中证白酒指数分级：

　　2018-1-12，单位净值1.244，累计净值1.78

　　2018-12-14，单位净值0.9177，累计净值1.454

　　2018-12-17，单位净值0.8882，累计净值1.4471，份额折算1.02547，单日累计净值减少1.4471-1.454=-0.0069，或者通过份额折算来计算0.8882*1.02547-0.9177=-0.0069

　　2019-7-2，单位净值1，累计净值2.1158，份额折算1.55686

　　假设2018-1-2买入A份，份额A/1.244

　　2018-12-17，份额折算，份额=A/1.244*1.02547=A*0.82433。资产=A*0.82433*0.8882=0.7322*A

　　2019-7-2，份额折算，份额=A/1.244*1.02547*1.55686=A*1.28337。资产=A*1.2834

　　区间收益=A*1.28337/A-1=0.283

2.1，2018-1-12到2018-12-17

　　区间收益通过累计净值计算=(1.4471-1.78)/1.244=-0.268，或者通过份额折算计算=(0.8882*1.02547-1.244)/1.244=-0.268

2.2，2018-12-17到2019-7-2

　　区间收益通过累计净值计算=(2.1158-1.4471)/0.8882=0.753，或者通过份额折算计算=(1.55686-0.8882)/0.8882=0.753

2.3，2018-1-12到2019-7-2

　　区间收益=二次区间收益的积。区间收益=(1-0.268)*(1+0.753)-1=0.283

3、不能简单的通过累计净值差来计算区间收益

　　假设初始单位净值和累计净值都为1

　　单位净值上涨到1.5，份额折算1.5:1，单位净值为1（持有份额变为1.5），累计净值为1.5

　　单位净值再次上涨到1.5，份额折算1.5:1，单位净值为1（持有份额变为2.25），累计净值为2

　　累计收益变动=1.5*1.5-1=1.25，但是累计净值变动2-1=1