小微企业信贷贷后管理指南
摘要: 信贷业务贷后管理的终极目的都是保证信贷安全性、流动性以及收益性，小微企业信贷也不例外。只是由于小微企业自身的特征，使得其贷后管理有了区别于其他信贷业务的管理内容。所以这里论及贷后管理的主要目的均为具象目的。概而言之，小微贷后管理目的有三：一是复核是否存在信贷欺诈；二是核查隐性负债程度是否恶劣；三是监控经营状况是否劣化。三具象目的是引发小微信贷风险的三种根源，以上几点是相互联系并不孤立。贷后管理的主要目的就是及时发现风险源头，采取针对性风控措施。
对机构而言，做好小微客户贷后管理是一项庞大的系统性工程，所以需要系统性考虑，主要体现在联动性、全面性和层次性。联动性是指贷前、中和后三个环节联动；全面性是指客户全覆盖（所有信贷投放客户都都纳入到贷后管理中）和风险点全覆盖（针对小微客户所有常见风险点都纳入贷后管理中）；层次性是指根据综合评级、实际还款情况和突发因素对客户进行分层，根据不同层次的客户情况制定不同的贷后管理机制。
1借款人分类管理
从小微客户实际还款情况，可以把客户分为三种形态，包括正常类（按时还款）、逾期类（拖欠1-90天）和不良类（拖欠90天以上），正常类是指按时还款，大致相当于五级分类中正常和关注类；逾期类是指拖欠1-90天，大致相当于五级分类中次级类；不良类是指拖欠90天以上，大致相当于五级分类中可疑类和损失类（备注：按照银监会监管标准次级、可疑和损失类贷款都属于不良贷款）。
根据客户的还款情况，小微贷款的正常演变路径是正常类向逾期类、再向不良类转变，当然经过催收和其他形式（比如重组）逾期类和不良类也可以转变为正常类，变为不良类贷款后，进入正式催收阶段，结果可能有客户筹资结清、起诉执行结清、打包处置和不良核销处理。
2贷后管理的关注要点
2.1信贷资金使用
信贷机构需要关注企业是否按照申请用途使用信贷资金。结合资金使用状况分析信贷资金是否帮助企业创造价值，维持流动性的信贷合作只限于短期信贷，长期看不为投资人创造价值的信贷都是有风险的。
2.2资产负债变化
授信决策通常都是在既定的资产负债（净资产）与经营损益（净利润）前提下制定的。因此，贷后企业的资产负债发生变动，很可能引起原有信贷安全保障性发生变化。所以贷后管理中要及时跟进企业及其实控人的资产负债变动情况。负债增加对原有债权人通常更意味着还款能力的弱化，除非经营能力的提升能够弥补这种弱化程度。总之债权人不但要关注而且要尽可能限制与约束债务人新增负债。通常这种债务变化对原有的长期性质债务安全性影响更为严重。
2.3经营变化
贷款清偿归根结底是要看经营能力所决定的第一还款来源的，因此任何导致经营状况发生劣化的变动都将直接影响第一还款来源。小微信贷贷后管理对企业经营状态变化尤为关注，可以通过获利能力、运营周转能力、成长能力分析等方法加以解读。如果企业获利能力下降，或因成本上升，或因降价竞争，或因周转缓慢所致，都会影响的未来的信贷清偿，即是所谓的经营劣化。
2.4担保条件变化
贷前设计的担保组合条件，作为保障信贷安全性的前提条件，一旦发生变动，直接影响信贷的风险敞口。尤其是对于非足值抵押贷款而言，这是风控不能突破的底限。任何涉及抵押物、质押物价值变动、所有权变动而未及时告知信贷机构的，性质上均等同与信贷欺诈。
3贷后管理中主要工作
3.1落实客户还款
在贷后管理工作中，落实客户还款是首要目标，因为这个涉及到机构的不良率、利息收入和利润水平，主要工作体现在：第一，针对正常类客户，按时提示客户通过何种方式进行还款，一般对等额还款客户需要提前3日提示客户还款，对一次还本需要提前30日提示客户还款；了解客户真实的还款来源，有多少是自有资金还款，多少通过其他渠道融资还款，这些都是风险因素；第二，针对逾期类客户，需要联合催收部门，与客户达成还款计划，促成客户按计划还款；第三，针对不良类客户，需要形成处置方案，促使客户按计划还款或结清贷款。
3.2更新客户状态
根据贷后管理在风控中的职能，由于小微客户的多变性，需要及时跟踪客户的发展趋势，更新客户状态，主要包括财务因素和非财务因素。财务因素包括主要财务指标，比如销售、主要资产、负债、利润水平等，并与贷前调查时数据进行对比，看是否有异常情况；非财务因素包括商业模式、经营项目、股权结构和行业趋势等，看是否存在不利因素。
4客户分类
4.1正常类客户
正常类客户贷后管理一般分为首次贷后、常规贷后和非常规贷后。首次贷后一般在贷款投放后15-30日内，贷后内容有三个方面：贷款用途是否落实、落实首次还款和服务满意度，其中最重要的落实贷款用途，可以通过流水、合同、进出货单、发票和现场观察等手段核实。如果发现客户未按申请履行贷款用途，需要了解以下几个问题：首先要了解客户的把贷款用于何处其次了解为什么改变用途？最后评估新的贷款用途是否会带来风险，机构是否能够承受？如果不能承受，可以选择提前收回贷款。比如某客户申请贷款用于购买机器，但贷款投放后用于购买原材料，原因是订单催的紧，客户暂时放缓购买机器的计划，这样的改变是可以接受的，假如客户用于转借给他人，这样的改变一般不能接受。
常规贷后内容一般包括财务因素和非财务因素，具体内容上面已经阐述，注意在工作实务中，贷后工作是以与客户跟踪走访的方式去获取信息。非常规贷后是指客户遇到突发情况后，主要是评估突发情况对客户经营以及正常还款的影响，针对不同影响程度采取针对性策略，一般有增加贷款投放和重组贷款等方式。比如近期大雨可能会给部分客户带来一些损失，虽未对其经营能力造成冲击，只要雨势减弱，经营恢复正常，但短期内流动资金紧张，此时可以根据损失情况，适度增加贷款额度帮助企业度过暂时的困难；比如在某商城内从事销售服装的业主，遭遇商城整体停业关门，直接影响其正常经营，此时需要了解商城停业关门的具体原因，是否会再开业，如果只是暂时性停业，那么影响相对较小，此时可以适度改变还款计划，比如本期暂时不还款，还款期限顺延，如果预测是长久性停业，那么影响相对较大，甚至是致命的，那么需要评估客户是否有其他还款来源。
4.2逾期类客户
针对逾期类客户，贷后管理工作主要侧重以下四个方面：第一，了解逾期原因，一类是主观原因造成，比如忘记了或在转账操作失败等，一般不会跨月逾期的；二类是经营能力出现异常，比如销售下降和应收款回笼不及时等；三类是外围其他因素造成的，比如银行对行业收缩贷款，导致客户现金流紧张。针对第一类需要加强对客户进行说明，说明逾期危害性，此类基本可以转为正常类贷款。针对第二和三类，需要重新评估还款能力和意愿，并在评估基础上，达成新的一致还款计划。如果不能达成一致，有担保的，通知担保人共同商量对策，有抵押物，查看抵押物情况，重新评估抵押物价值。以上工作是循序渐进的，逐步深入开展，一方面给予客户施加压力，另一方面，及时发现问题，根据客户状态，调整还款计划，争取让逾期类转为正常类。
4.3不良类客户
针对不良类客户，贷后管理工作主要集中在第一，搜索客户所有的资产信息、收入来源信息和社会关系网信息，进行综合评估，为后续工作奠定基础；第二，与客户、担保人等相关人员进行谈判，表明机构对于贷款处理的态度，看是否能够促成结清贷款计划；第三，如果不履行谈判结果，则可以启动起诉程序。经实践证明，由于在逾期阶段，能想的方案肯定都提出了，客户能够配合的一般会配合的，一旦进入不良类状态，还款能力和意愿都会出现一定程度的问题，常会出现决而不行，最终被逼启动起诉程序，具体效果就要看客户对贷款的违约成本到底有多大。
5贷后检查的形式
针对小微客户贷后管理的形式有现场和非现场方式，现场形式是指到客户经营场所，且和客户当面进行沟通获取相关信息或商谈，上述几种类型贷后管理（除非常规贷后）基本上都需要采取现场的方式。非现场形式是指在不到客户经营场所或与客户当面的方式获取相关信息或商谈，比如电话、客户交叉方式等。
贷款人信贷业务办理后，信贷管理部门要定期或不定期对贷款人的请款进行专项检查及间隔期检查。专项检查是指信贷业务办理后专门就某一事项进行的检查，它包括贷款用途检查、特殊事项检查等。间隔期检查是指信贷业务办理后按固定的间隔期对企业的生产经营、偿债能力、担保情况等进行的常规性检查。
信贷业务办理后，检查贷款实际用途是否符合借款合同的约定，有无挪作他用。贷款用途检查主要是通过调查企业账户资金划付、资金流向分析及审核有关合同发票等，检查贷款用途，并作好检查记录。如借款人存在改变原定的贷款用途的情况，检查人员应出具检查报告，并提出解决措施并组织实施。
6小结
综上所述，有效的贷后管理要求，发现小微企业信贷的规律性，厘清小微信贷的风险根源，将贷前审查与贷后核查紧密结合，动态监控实质性经营劣化可能引致的信贷风险。以动态经营能力监控为贷后管理的终极逻辑，既是基于经营能力的贷前授信理念的有机延伸，又是基于经营劣化进行风控决策的逻辑前提。小微信贷风险管理离不开小微企业经营的基本面，经营决定了小微企业的存在价值与市场价值。