毕马威发布2020年银行业调查报告
《2020年中国银行业调查报告》是毕马威第十四次面向中国银行业的年度调查报告。在本次报告中，分两个部分分别阐述了时下银行业的主要发展趋势，以及毕马威对未来银行数字化转型的思考。在第三部分中，毕马威对200家商业银行的年度业绩表现和关键指标进行了摘录和分析。我们期待以此与业界分享我们的洞察。
李世民
毕马威亚太区金融服务业主管合伙人
2020年新冠疫情的发生，为银行业带来了不小的冲击和较为深远的影响，银行业资产负债规模仍在不断扩大，同时全球经济的不确定性与复杂性也使得银行业发展之路充满变数。首先，疫情在一定程度上加速了银行业数字化进程的脚步。在疫情的影响下，对于全球银行业传统业务而言，尤其是线下业务，进一步加快转向线上。消费者用户更加适应移动设备完成线上交易操作带来的极大便捷。同时，传统金融机构也逐步携手科技巨头，在强大自身科技能力的同时，不断探索自身在新金融生态体系中的角色和位置。
在这一数字化浪潮下，中国银行业所面临的不仅是要实现原有格局的突破，更是要为我国市场经济的数字化转型承担更重要的责任。除了采用“开源节流”这样传统运营成本控制的手段，如何在疫情影响下实现金融风险的有效管控，进而快速实现经济的重新起飞也是中国银行业需要关注的。本次毕马威银行业调查报告中，我们总结了在后疫情时代中，银行业发展的六大趋势等相关洞察，期待与业界分享交流。
我们希望与银行业从业者从政策监管变化、银行业数字化转型等方面分享我们的一些新思考，并与业界广泛交流。诚挚希望本刊能有助于您更好的了解中国银行业的最新发展。
陈少东
金融服务业审计主管合伙人
随着新冠肺炎疫情席卷全国，各地生产和生活受到了不同程度的影响，疫情对于经济活动的冲击不可忽视。随着外部经济环境的不确定等诸多因素的共同作用，金融风险也不断加大，采取相关的应对策略以确保金融机构和市场的稳定运行势在必行。
近年来，随着全球金融业一体化浪潮的不断高涨，不同金融机构间业务的融合与加深，使得不同金融机构间的业务界限日益模糊，而随之产生的跨机构、跨业务、跨市场甚至跨监管的交叉性金融风险的不断涌现，为银行对于风险的集中管控带来了不小的挑战。对我国而言，金融业如何对并表的附属机构实行集中统一的风险管控，或许将是时代所趋；如何更好的管控各类金融风险，也一直是业界的关注重点。我国银保监会通过制定相关监管指引，对大型金融集团并表管理工作开展了持续的专项检查，对其落实并表管理八大要素的情况进行评估。由此可见，如何实现集团统一的风险管控、更好的促进业务协同，成为了值得思考的话题。
值此之际，作为深耕银行业多年的服务机构，毕马威深感责任重大。为此，我们特意在本次年度特刊中涉及了金融风险应对、流动性及全面信用风险管控、数字化转型等内容，期望能与业界共同探讨未来可能带给银行业的机遇与挑战。
聚焦时下
1
塑造后疫情时代中银行的六大趋势
在经济动荡与突发公共卫生事件并存的当下，COVID-19 极大地重塑了我们所生活的世界。在疫情最严重的时候，各大银行通过管理政府支持贷款，提供更多的流动性等迅速采取的措施，在支持国计民生方面发挥了根本作用。在许多方面，外界也正以更积极的态度看待银行，对银行的信任空前高涨。现阶段，银行需要巩固这种来自外界的信任并继续发展。
2
中小银行风控转型的定位与认知
商业银行从本质上说是经营风险的金融机构，全面有效的识别、计量、管理和控制风险，是银行稳健经营的基础，对银行的生存与发展举足轻重。近年来，银行逐渐告别“市场红利”和“高速扩张”的时代，从高速发展向高质发展的经营转型已势在必行。在这“新常态”的环境下，商业银行陆续开始重审和反思自身风险管控体系的适当性、科学性、先进性，陆续步入了新一轮“风控转型”的步伐，以在全新的机遇与挑战中取得立足之地。
3
全面信用风险管理解决方案夯实银行风控
基石
在商业银行风险管理中，信用风险是其面临的主要风险暴露，商业银行信用风险管理涉及几乎全部的授信业务和产品，并且银行风险管理政策制度、流程、工具、和系统中的大部分都围绕信用风险开展和建设。因此，金融机构在经营管理过程中，如何平衡经营信用中带来的收益和风险，如何管好信用风险，是其必须面临的首要问题，也是风险管理工作的主要内容。
4
银行应用挂钩LPR的衍生工具提升净息差
管理
2020年1月2日全国银行间同业拆借中心发布了《关于试点利率期权业务有关准备事项的通知》，于2020 年2月24日起试运行利率期权交易及相关服务，交易品种为挂钩LPR1Y/LPR5Y 的利率互换期权、利率上/ 下限期权，期权类型为欧式期权。挂钩LPR 的利率衍生工具再添新品种。
5
银行开源节流，迎来疫情HR大考
2020 年1 月以来，新冠肺炎疫情给全社会带来了前所未有的冲击，许多企业的业务受到了不同程度的影响，有些甚至面临生死存亡的考验。随着各地陆续复工复产，企业HR 应该如何做以帮助企业降成本的同时有序复工，实现安全生产呢？我们对这类社会热点话题提出了一些新的思考。
6
疫情下商业银行流动性风险管理的挑战
疫情蔓延以来，商业银行作为流动性传导链条“承上启下”的重要环节，其自身流动性安全将直面疫情考验。对此，我们建议商业银行以意识为先导，变被动为主动；以体系完善为重点，强化压力测试、应急管理、动态资产负债管理等管理工具；以信息系统为保障，完善流动性风险管理信息系统，实现“战”疫胜利以及流动性风险管理转型升级。
7
银行抗击疫情财税指南
我们整理了金融业在抗击疫情的过程中，遇到的一些特殊的业务场景，从财税的角度，提出了我们专业的税务处理意见和一些政策建议。旨在从专业角度为金融机构在抗击疫情的特殊时期临时出现的业务模式和场景在税务处理上提供参考意见。
放眼未来
8
数字化转型中的数据人才赋能
为了顺应时代的潮流，越来越多的银行开始尝试数字化转型，通过引入信息技术和大数据的理念，加快银行的业务转型。可见，银行开展数字化创新转型势在必行。
9
关于智慧、开放、体验的银行全渠道数字化转型思考
最近十几年，国内银行在创新方面远远领先于国外银行。在这期间出现了许多新的“概念”，例如近十年的B2B、B2C、C2C、渠道转型、网点转型，近五年的多渠道整合、B2B2C( 即如何融合企业、客户、银行之间的关系)、智能网点等，现在又产生了更多新的话题，像OMO（线上线下融合）、生态金融、私域流量、B2P2B2C（银行、平台、生态合作伙伴、客户）、开放银行、全渠道客户体验等。可以说，整个银行业被移动互联网和数字化等创新的大潮推着走。银行业应如何顺应时代发展的要求作出改变，值得我们进一步思考。
10
AI整体赋能
未来银行是银行业把握科技变革对商业社会重塑的奇点性机遇，重新认知和构建银行的生态和企业价值链，重塑银行与社会和客户的链接。毕马威智慧之光也将会携手中国银行机构共同把握未来银行的机遇。
史剑
银行业主管合伙人
2020年初，新冠疫情使得全球经济环境更加复杂多变，对传统银行业务的开展带来了不小的挑战。在此背景下，2020年度中国银行业整体运行平稳；在此基础上，银行业在数字化转型之路上又迈进了一步。我们在此次的毕马威银行业报告中，结合强监管的大趋势，从风险控制、银行税务处理、内部人员结构及组织架构管理等多角度，提出了我们对于银行业转型的新思考、新方式以及新的解决应对之道。
此外，传统金融机构也逐步发力金融科技创新，如设立专项创新基金、设立金融科技子公司以及布局产业战略合作等举措，持续探索金融科技创新的方式方法。金融科技在银行业的发展可谓日新月异，互联网的蓬勃发展为传统银行业务的开展带来了变革性的影响。在监管趋严的大趋势下，银行业应如何在应对风险的同时加速自身发展，如何借助前沿科技的力量加速实现数字化转型的进程都是值得我们思考的。我们通过走访国内大量优秀金融科技企业，结合大数据、人工智能、云计算等多项技术在银行业中的应用进行了深入思考，对银行业数字化转型的趋势进行了分析。我们也致力于为银行业合作伙伴提供基于新服务模式、新发展策略、新技术变革与新风控方案的系统策略和服务，助力合作伙伴在抵御风险的同时，稳中求变、抓住金融科技为加速银行业数字化转型带来的机遇和挑战，不断前行。