家庭财富免税转移策略

上一期文章写了资产有效传承资产有效传承 让财富延续，很多读者都非常感兴趣，所以这期我们继续这个话题，我给您做一些具体的分析和举例。

以前一说起保险，大家第一个想到的就是为了防患于未然，在一切安好的时候为未来的风险做一个保障。但是现在很多人买保险的初衷已经不仅仅是为了保平安。

几年前一单巨额保险轰动了世界，一个美国富豪买下了一份创造了世界纪录的保险，在他去世以后受益人可以获得2.01亿美金的保险金。这个富豪非常有钱，每年支付的保费也相当可观。

他购买这份巨额保险的目的有两个，一个是为了逃避高额的遗产税，据说他的遗产税会高达45%，而如果通过保险理赔转移给受益人则不需付税除了合理避税之外，很多有钱人都会将自己大量的财富投入到各种投资，生意，房地产等地方去，手头的现金并不会非常多。而且还有很多人会向银行进行大额的借贷用于生意的运转和扩张。

而一旦他们去世，后人将需要大笔现金用于税务，债务的偿还，很多人因为无法支付这些费用而不得不变卖一些资产，有的会造成公司的巨大亏损。而富豪们购买大额人寿保险，当他们去世的时候，他们的后人会在很短的时间内拿到一大笔现金理赔，这些钱会让他们有足够的能力进行周转，将损失减低到最少。

如今一说起有钱人，很多人就会想到中国人，国家的飞速发展造就了一批成功人士。而国内房地产的价格飞涨让很多普通人也轻易就拥有了百万身家。中国目前还没有开始征收遗产税，但是遗产税已经被写进中央文件，被提上了议事日程，随着社会经济体制的不断健全，税收也会越来越趋于完善。十九大以后开征房地产税已经箭在铉上，遗产税的征收只是时间的问题。所以如何将财富转移给后代应该是要提早考虑的问题。如果您已经实现财务上的成功，积累了一定的财富，请您一定要仔细阅读下面的文章哦。

财富的分配

如何管理自己手中的财富是有钱人要面临的一个让人羡慕的问题。有人说最近股市很好，这些钱应该投入到股市中赚取高额回报。有人说这些钱应该投资到生意中去让企业壮大。估计有钱人很少有人会愿意把钱老老实实的存在银行里。用钱来生钱固然重要，但是别忘了，不要把所有的鸡蛋放入一个篮子里。在投资的时候记得拿出其中部分放到一个安全的地方，在其他投资失败的时候至少还有一定的储备金可以用。

这个安全的地方是哪里呢?GIC应该是最安全的，但是过低的利息让它还抵不过通货膨胀，存在里面的钱连年缩水，无形中造成了巨大的损失。还有一些投资产品比如债券基金相对来说比较安全，但是收益一样非常的低，而且也不能保证不会亏损。我要向您推荐的安全产品就是参与式分红式保险。

参与式分红保险不但有保险的功能，更突出的是它的投资理财功能。在参与式分红保险的合同里清清楚楚的写着投资的现金值只可以增加不可以减少。例如A先生前年的分红保险中现金值为20万，去年涨到23万，那么今年无论市场好还是坏，他的账户现金值只能比23万多，而不会比23万少。所以资金在分红保险中是绝对安全的。而且保险中的资金是不可以被债务追讨的，也就是说即使投保人破产了，他依然可以保留分红保险中的资金，不会被清算用来抵债。这一点是很多投资产品都做不到的。

如何做到财富转移

财富转移有两种方式，第一种方式是您给自己购买一份参与式分红保险，未来如果需要您可以动用账户中的现金值作为日常生活使用，百年之后还可以留下可观的保险金给后代亲人。这笔钱是完全免税的，这就成功实现了财产的转移。

这样做的好处是您对这份保险拥有百分之百的控制权。不足的地方是年纪大的人购买参与式分红保险需要付出较昂贵的保费。以Sunlife保险公司的分红保险为例，一个50岁，不抽烟的男性，如果每年支付20万加币来为自己购买一份参与式分红保险，10年付清，他可以买到560万的保额。十年一共支付了200万的保费。

这些钱并不是就此锁死在这份保单中了，保险中的现金值，甚至是缴纳的保费都可以通过合理的办法取出来，可以达到既享有了保险保障、稳健免税投资增长，又能灵活进行资金支取使用。

在受保人65岁打算退休的时候，他的保险额已经上涨到将近700万，保险中的现金值涨到了超过400万。如果这时去世，他的受益人可以免税的获得700万的理赔。而现在加拿大人的平均寿命已经超过85岁了，如果受保人活到85岁的时候，他的保额上涨到1450万，现金值涨到1210万。未来如果有遗产税的问题，他的成本只是200万保费，给后代换来了1450万的免税资产。而这200万也许可以用来做其他投资，但却无法避开每年的收益征税以及最后的临终清税。

另外您可以给您的孩子或者孙子购买一份参与式分红保险，而保单的持有人是您自己，保费由您来支付。这时您也可以完全控制这份保单。而且可以随时使用保单中的现金值。这样做的好处是您的孩子或者孙子年纪比较轻，而且未来财富积累的时间更长。所以给他们买保险费用相对便宜很多。以一个1岁的男孩为例，每年支付五万保费，10年付清，已经可以给他买到500万保额的保险，同样保额，价格只是40岁男性价格的三分之一都不到。

在这个孩子30岁的时候，这份保险的现金值已经有120万。30岁正是需要创业，结婚建立家庭的时候，这笔钱可以给他一个很好的支持。如果家境富裕的孩子并没有取用这些钱，而让它一直积累下去，在孩子65岁的时候，现金值积累到将近1700万，保额累计到980万。当年您一共50万的投入，换来的财富让您的孩子受益，甚至让他的孩子也成为了百万千万富翁。

另外保险中的资金是免于债务追讨的，而且可以通过指定受益人的方式完美的按照您的心愿分配财富。无疑是家庭资产最好的避风港。

如何让财富代代相传，如何在瞬息万变的市场中保证自己的财富安全，如何能在自己百年之后损耗最小的将产业和资产转移给孩子是您在健康时年轻时就要做好的打算。富不过三代不过是过时的论调，如果规划得宜，我们可以让家族的财富世世代代的传承下去，让我们的孩子们都能做个有钱人。

作者简介：Ph.d Vicky Gao 高静华，私人保险理财顾问、税务顾问。