资料收藏 |本外币跨国公司资金集中运营主要政策对比

本外币资金集中运营最直观的差异，人民币模式较为简单，仅在境内设立一个资金池，境内外人民币资金归集都使用同一个账户；而外汇局模式在境内、境外分别设立资金池，两者独立运作、互不影响，通过外债和境外放款渠道实现有限联通。

业务管理上的区别：

一是跨境资金流动管理方面，人民币模式相对更为复杂，不仅需要根据占成员企业的股比计算所有者权益基数，而且将企业风险评估为高中低三档，对跨境资金流动上限进行区分管理；

二是外债和境外放款额度管理方面，人民币模式获得的流出入额度不占用企业自身的外债或境外放款额度，且不要求报送信贷融资业务信息（类似于外债登记、境外放款登记）；而外汇局模式则需要占用企业自身外债、对外放款额度，且应资本项目信息系统进行一次性登记。

三是在资金期限方面，人民币模式对融入或融出资金均要求不得超过1年，而外汇局模式没有具体的限制。