财务部工作职责会计岗位说明书

公司财务部工作职责

一、部门工作职责

1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理，拟订和完善公司财务制度、会计核算制度和财会各专业体系。

2、根据公司资金运营情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的数据并进行分析、提出建议，定期向董事长报告。

4、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

5、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查、调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

6、负责对外投资、融资及担保、保险工作。

7、参与公司及各部门对外经济合同的签订审核工作。

8、参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用控制，完善工程建设的全程管理。

9、负责公司现有资产管理工作。

10、经营报告资料编制工作。绩效奖金核算工作、年度预算数据汇总工作。

11、收集有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。

12、统一发票自动报缴工作。税务核算及申报作业。

13、会计意见回馈及督促。税务及税法研究。

14、完成领导交办的其它工作。

二、岗位设置

三、部门岗位职责

1、财务总监（1人）

（1）负责建立、健全全公司财务管理体制，拟定财务管理制度。

（2）负责全公司财务人员工作调动、任免、晋升、工作业绩考核、处罚等工作【任免、调动、晋升等报总经理（董事长）批准后进行】。

（3）负责资金调拨融通。统筹发放管理人员、财务人员的工资奖金、福利待遇等。

（4）负责预算、财务收支计划，拟定资金筹措方案有效使用资金。

（5）负责对外投资、融资及担保、保险工作。

（6）根据各部门计划利润，计划费用和财务制度管理的规定，监督各经营核算部门降低消耗、节支、增收，提高经济效益。

（7）建立、健全会计核算体系，利用会计数据进行经营活动分析。

（8）定期召开财务人员会议，组织财务知识学习。解决财务核算中存在的问题，提高财务人员工作水平。

（9）参与经营决策与重大经营项目合同的研究、审查。

（10）定期向总经理（董事长）汇报工作，反映各经营部门经营成果。

（11）协调处理财务部门与其它部门之间的工作关系。

2、财务经理（1人）

（1）协助财务总监编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算；负责处理财务会计工作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。

（2）建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。

（3）建立财政、税务、银行、工商、统计等外部良好关系；做好税务筹划，负责财务会计年审工作。

（4）负责各种财务专用章、财务负责人专用章、法人章、税务专用章、税务登记、银行贷款卡、银行开户协议、银行印鉴等重要财务数据与对象的安全保管以及年检年审工作。

（5）负责所有资产、存货、资金、收入的安全，合理利用资金。

（6）负责编制统计数据报表，为每月财务报表提供必要资料。

（7）按时编制每月经营预测、每月财务报告及每月财务经营状况完成情况报表；按时编制每月现金流量表，并按时向上级部门呈报财务报表。

（8）负责编制审核预提费用的记账凭证和预提费用一览表；审核督促并及时调整预提费用与实际费用之间的差额。

（9）督导各项财务制度、财经纪律和财经规则执行情况，并根据实际情况，制定有关财务管理制度和实施细则。

（10）负责编制月工资工时分析一览表、财务成果报告、经营情况分析比较表、全年预算表、库存周转报表等并报财务总监。

（11）审核采购招标合同协议，监督合同执行情况；督导成本控制工作，根据公司经营情况完善成本费用控制程序。

（12）审核应付账款的所有入账凭证和所附原始凭证，并核对应付账款报表是否与总账一致；

（13）负责审核主管会计所编制之凭证；负责总账的月底结账和每月的调账对账工作；负责审核主办会计出具之纳税报表、财务报表、财务分析等。

（14）监督应收款回收情况；审核应收款帐龄分析表。

3、主办会计（1人）

（1）主办会计有权参与经营决策与财务核算策略，并协助领导搞好日常管理工作。在日常工作中依照公司的财务管理制度为原则。要敢于坚持原则，监督资金运用执行情况要查漏补缺，如发现问题及时申报领导纠正处理。

（2）原始凭证是会计做帐的合法依据，严格审核原始凭证，凡不符合手续的凭证一律退回，根据合法的凭证依据合理运用会计科目与账户填制记帐凭证并记入有关账户。必须做到帐帐相符、帐款相符，正确反映经营成果。

（3）积极配合领导加强会计核算，财务审核监督，当好领导参谋。

（4）保持与金融部门及业务单位良好的关系

（5）完成领导交办的任务。

（6）负责纳税事宜。

（7）负责收入费用审核签字。

4、出纳（1人）

（1）负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，加盖预留银行印章。

（2）负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，盖预留银行印章后，负责及时送交银行。

（3）负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。

（4）负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。

（5）负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。

（6）负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。

（7）负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。

（8）负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。

（9）不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。

（10）负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

（11）负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。

（12）负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。

（13）完成领导交办的其它工作。

5、计划管理（1人）

（1）负责协助财务总监拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金月度、季度、年度计划；

（2）负责分析企业资金使用情况，并编制资金使用分析报告；

（3）负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，

（4）提高资金使用效率，负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，

（5）做好财务部各项资料收集、整理、准备工作，协助企业其它相关部门的业务工作，维护好与各金融部门的关系，创造良好的外部环境。

（6）负责资金管理档案的归档、文书处理、内勤工作。

（7）按时完成领导交办的其它相关工作。

【会计岗位职责】

1. 专业人员职位，在上级的领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务。

2. 协助财务预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门。

3. 负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐。

4. 对已审核的原始凭证及时填制记帐。

5. 准备、分析、核对税务相关问题。

6. 审计合同、制作帐目表格。

【工作内容】

① 分析财务结构，编制会计报告、报表，向管理层提供财务信息;

② 制定业务计划、财务预算、监督计划

③ 核签、编制会计凭证，整理保管财务会计档案;

④ 登记保管各种明细账、总分类账;

⑤ 定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关的账务的调整事宜;

⑥ 具体执行资金预算及控制预算内的经费支出等等。

【适合人群】

① 具备会计、财务、审计或相关专业本科以上学历，精通国家经济、财税政策及各项法律法规;

② 具有会计从业资格证书(最低)或助理会计师、中级会计师、高级会计师、注册会计师以上职称，具有会计电算化证，英语四级以上，熟练使用用友财务软件和其它办公软件;

③ 具备1-5年不等的财务实际工作经验，具备出色的财务管理经验，熟悉财务计划、财务成本分析、财务预算、成本核算等财务工作;

④ 具有敏锐的洞察力和数据感觉，有对风险的判断能力和对是非的辨别能力，有良好的口头及书面表达能力，工作仔细认真、严谨踏实，责任心

公司会计岗位说明书

所属部门：财务部；直接上级：财务部经理

直接管辖范围：编制记帐凭证，登记明细帐总帐，完成财务报表，报税事项

工作目的：核算公司的各项成本费用和收入利润，正确反映公司经营情况

具体工作职责

1.负责公司的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财务经理做好公司的财务工作。

2.严格执行公司财务制度，对其中出现的问题及时制止、纠正，严重的应及时向财务经理汇报。

3.负责监督、检查公司各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议，供公司领导参考。

4.根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

5.参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

6.在经理领导下，准确、及时做好帐务处理和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账。对各类资产的增减和经费的收支进行核算。

7.准确及时计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

8.负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

9.负责公司税金的计算、申报和计缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检，负责与税收机关的协调。

10.负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

11.及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

12.主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

协助经理做好部门内务工作，完成财务经理临时交办的其他任务。

会计岗位职责

一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

三、协助经理编制并执行全院预算。

四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。

五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。

六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。

七、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。

八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。

九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。

十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。

十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。

十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。

十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。

成本核算岗位职责

(1)核对各项原材料、物品、产成品、在产品入库领用事项及收付金额;

(2)编制材料领用转账凭证;

(3)审核委托及受托外单位加工事项;

(4)计算生产与销售成本及各项费用;

(5)进行成本、费用的分配及账目之间调整;

(6)分析比较销售成本，做好成本日常控制;

(7)进行内部成本核算及业绩考核;

(8)编制公司有关成本报表;

(9)其他与成本核算、分析、控制有关的事项。