单位给员工集中办理“个税汇算”的操作步骤
税海
2021-05-29
目 录
步骤一 登录
步骤二 申报表填报
步骤三 税款缴纳
步骤四 申请退税
申报更正、作废
其他注意事项
一、步骤一 登录
二、步骤二 申报表填报
1、填写申报表
您可以选择“模板导入”和“单人添加”这两种方式， 其中模板导入分为“人员名单模板”和“申报表模板”，您可以根据实际情况进行选择。以下将逐项为您介绍：
方式一：导入人员名单模板
该模板您可以从网页Web端下载后填写，也可以从扣缴客户端直接导出。将模板导入系统后自动生成申报表。若您单位员工数量较多，您可以优先采用此种方式，操作更加便捷。具体操作步骤如下：
（1）下载人员名单模板。
网页Web端点击左侧【报表填报】—【导入】—【模板下载】，选择“名单模板”，填写纳税人基本信息。（或者，您也可以直接从扣缴客户端导出人员名单，路径为：在人员信息采集页面选择要办理集中申报的人员，点击【导出】- 选中人员-集中申报自动计算名单表。）
（2）人员名单模板填写完成后，点击【导入】按钮，选择“名单生成报表”，弹出导入框，点击选择文件，将申报表导入系统。
（3）导入完成后，提示文件接收成功，点击导入结果，您可以查看本次导入是否成功。失败的，点击可以查看失败原因，方便您修改；成功的直接生成申报表。
（4）导入成功后，点击页面的【刷新】按钮，本次导入人员的申报表会出现在申报表列表。
重 点 提 示
重点提示 2：专项附加扣除金额不得修改，若有异议需先修改采集信息再重新生成申报表。纳税人采集了大病医疗支出专项附加扣除的应指定本扣缴单位，否则无法通过集中申报享受扣除。
重点提示 3：使用过非居民申报表的纳税人采用此种方式只能生成空白申报表，建议采用方式二填报。
重点提示4：纳税人汇算结果为需退税的，在人员名单模板中应填写纳税人本人的银行账户信息，建议您选择一类银行卡，若选择二类三类卡存在退税失败风险。同时，确保该账户在收到退税前处于正常状态，账户挂失、未激活、注销等均会造成退税不成功。
方式二：导入申报表模板
下载空白的申报表模板，填写完成后导入系统。如果您单位员工数量较多，建议您采用此种申报方式，可以有效提高工作效率。具体操作步骤如下：
（1）点击左侧【报表填报】—【导入】—下载模板， 选择“申报表模板”。
重 点 提 示
重点提示1：商业健康险、税收递延养老保险、准予扣除的捐赠额、减免税额只能填写附表后带入主表，不可直接在主表填写；其余数据项可直接填写在申报主表。
重点提示 2：手工填写各项专项附加扣除的金额，发送申报时会逐项与纳税人指定该扣缴义务人扣除的总金额进行比对，超过各项可扣除总金额的，系统会阻断申报。
重点提示 3：纳税人选择将全年一次性奖金并入综合所得的应加在工资薪金栏次，不并入的不需在申报表中体现。
重点提示 4：若集中申报的员工曾申报过外籍人员数月奖金，并且该笔收入选择不并入综合所得计算的，需将该笔收入转换为全年一次性奖金，填写在申报表第 34 行；并入综合所得的，直接将该笔收入并入工资薪金栏次计算。
（1）若选择需要预填：
（2）若无需预填：
三、步骤三 税款缴纳
划重点
划重点1：选择多个纳税人批量缴纳税款的，只能开具一张缴款书；若您账户余额不足的，不允许对本批纳税人进行集中一笔缴纳税款，您可以重新选择纳税人进行缴税。
四、步骤四 申请退税
五、申报更正、作废
申报完成后可以在【申报记录查询】菜单下查看已完成的申报记录，也可以进行更正或作废。
（一）更正申报
申报表报送成功后，发现有错报、漏报的情况，您可在原申报基础上进行更正。具体操作步骤如下：
1.点击左侧【申报记录查询】菜单，选中需要更正的人员，点击【更正】按钮，系统会弹出确认更正提示。
2.点击【确定】启动更正，修正报表数据后点击【报送】按钮即可重新进行申报表报送。
3.更正完成后发送申报、缴纳税款或申请退税，操作步骤与正常申报一致。
（二）作废申报
申报成功后，尚未缴纳税款或申请退税的，允许作废申报。具体操作步骤如下：
1.点击左侧【申报记录查询】菜单，选择需要作废的记录，点击【作废】按钮，系统弹出确认作废提示。
2.点击【确定】按钮确定作废申报表，如果作废失败，可查看失败原因。
六、其他注意事项
来源：个人所得税