按最低标准缴费30年与最高标准缴费15年，退休后哪种方式更划算？

养老保险按照最低档缴费，缴费年限长，与按照最高档缴费年限短，养老金哪个更高？按照养老保险的缴费规矩，是缴费基数越高，缴费年限越长，养老金就会越高，如果单从缴费基数和缴费年限来考察，当然是缴费年限长更有优势。

我国的养老保险有一个保底封顶的原则，所谓的保低原则就是最低不能低于上年度职工月平均工资的60%，最高不能高于上年度职工月平均工资的300%。为了更好体现这个原则，每年各个社保部门都要根据新公布的上年度职工月平均工资作为参照，计算养老保险的缴费下限和上限。

养老保险的缴费上限和下限有两个作用，一是作为在岗职工计算缴费指数的依据。缴费指数是计算基础养老金的重要依据，那么怎样来衡量养老保险的缴费指数，其参照的依据就是上年度职工月平均工资，如果职工的实际工资低于上年度职工月平均工资的60%的，只能按照上年度职工月平均工资的60%作为缴费基数；如果本人的实际工资高于上年度职工月平均工资的300%，只能按照上年度职工月平均工资300%作为缴费基数，高出的分不能计算为缴费基数。

那么在养老保险的缴费中，是按照60%缴费，缴费年限长划算呢，还是按照300%缴费，缩短缴费时间更为划算？每个人的情况不同选择的渠道也不同，单位和灵活就业人员缴费也不同。如果作为单位职工，肯定缴费基数越高，也就是按照最高的缴费基数缴纳，但是缴费年限也不短，这肯定是最为划算的。现在企业中每月养老金超过6000元以上的，基本都是属于这个群体。但灵活就业人员毕竟是个人缴费，如果全部按照300%来缴费，一般人是负担不起这个缴费的费用的。

比如平均缴费基数为6000元，我们以这个标准作为一个模拟试验，可以帮助大家直观地了解哪种方式更为划算。如果按照60%缴费，缴费年限为30年，那么平均缴费基数就是3600元，每月计入个人账户的资金为288元，每年计入个人账户的资金为3456元，缴费30年计入个人账户的资金为103680元；缴费30年总的养老保险费用支出为259200元。

如果按照300%缴费缴费15年，平均缴费基数还是18000元，每月计入个人账户的资金为1440元，每年计入个人账户资金为17280元，缴费15年计入个人账户的资金为259200元，缴费30年总的养老保险费要支出为648000元。

从养老金计算来看，如果按照60%缴费30年，假如退休时的上年度职工月平均工资为8000元，平均指数化缴费工资为4800元，每缴费一年的基础养老金为64元，缴费30年基础养老金为1920元；个人账户养老金为103680元除以130个月，每月个人账户养老金为745.9元，合计每月养老金为2665.9元。

按照300%缴费15年，退休时的上年度职工月平均工资仍然是8000元，平均指数化缴费工资为24000元，每缴费一年的基础养老金为160元，缴费15年的基础养老金为每月2400元；个人账户养老金为259200元除以139个月，每月个人账户养老金为1864.75元，合计每月养老金为4264.75元。

综合比较来看，按照60%缴费30年，缴费投入259200元，每月养老金收入2665.9元，8年多一点收回成本；按照300%缴费15年，缴费投入648000元，每月养老金4264元，13年左右收回成本；按照300%缴费15年投入648000元，按照60%缴费30年投入的资金是259200元，两者相差了388000元，但是养老金每月只相差1598.1元，当然是没法比较的。

综上所述，如果从养老金与缴费支出的成本回收期来核算，还是按照60%缴费30年更划算；如果单纯从养老金的角度来分析，还是按照300%缴费15年更为划算。但每个人的具体情况不同，选择的方式也是不同的，很难用哪个退休更划算来做比较。