银行流水的利息收入咋算的？如何复核？【积数计息法】

函数公式、职场模板、财务应用、分析图表、练习题、软件工具、表格合并、Office 365、Power Query、表格美化、符号作用、条件格式、学会骗、一本不正经、避坑指南、数据整理、筛选技巧、偷懒宝典

👆专题文章👆

👇最新文章👇

• 没想到表格也能做出惊艳排版，3条思路简直太好用

• 这个序号公式写得妙，美女同事见了直说要！

• LINEST函数：财务预测、审计评估必会！

• PPT威力最大的功能，新人1天练成老司机

• 它，比Ctrl+C、Ctrl+V更高效！

·  正  ·  文  ·  来  ·  啦  ·

积数计息法

银行流水的积数计息法，就是按每天的余额计算利息。

但是银行流水，不会将每天的流水都列出来。它是按笔列余额的，某些天有多笔，某些天没有流水，没有流水的那天就不会列出来。

这就需要将某天最后的余额乘以该余额保持的天数，再乘以日利率。

如F列G列H列所示（A列到D列为银行流水记录）。

计算步骤

一、将日期整理为标准日期

E2单元格公式：

=--TEXT(LEFT(A2,8),"0000-00-00")

并将E2单元格设置为日期格式。

解释：

用LEFT函数取出A2单元格左边的八位，在中间插入两短杠，得到一个文本“2020-12-20”的文本。然后做负负得正的数学运算，转换为数字。

TEXT函数的讲解请参阅：

• 一个TEXT函数打天下，如何对日期时间进行分段？
• 我形我色，如何用TEXT函数显示指定颜色？

二、计息天数

F2单元格公式

=E3-E2

三、计息积数

G2单元格公式

=(F2<>0)*D2

按照规则，积数计息最小单元为元，则需要在最外围套上INT函数取整。或ROUND四舍五入不保留小数。

四、计算利息

假设：年利率0.3%，日利率按一年360天计算，

H2单元格公式

=ROUND(F2*G2*0.3%/360,2)

ROUND函数：

• 练习题075：如何批量给公式最外围套一层ROUND函数？

本文示例文件下载地址

https://tldjs.lanzoui.com/iUvDfqn4yvi