建行熊猫债业务知多少(下)
1.境外发行人在境内开立NRA人民币账户
境外发行人开立发债专用账户前,如前期未开立基本账户,发行人需要先开立人民币基本账户。所需资料如下:
(1)NRA人民币账户开户资料(开立基本账户)
①开立单位银行账户申请书(建行标准纸质格式);
②开户申请人注册证明文件 (公司提供,如为英文,需提供对应的中文翻译,中文翻译由客户盖章或有权签字人签字) ;
③开户申请人董事会开户及对有权人授权的决议;
④公司组织大纲章程;
⑤根据公司条例详列董事资料的表格文件(注册时间1年以上的公司提供最近一期的周年申报表);
⑥董事及有权签字人的身份证或护照;若委托他人办理,需要提供代理人的有效身份证件, 并提供代理人是本单位员工的证明,如工作证件、单位证明、工资单、劳务合同等,或在董事会决议或授权书上注明代理人为本单位员工等字样;
⑦法人证明书及授权委托书(建行标准格式,可邮寄);
⑧相关与境内公司进行交易的合同等。
(2)NRA人民币账户开户资料(开立发债专用账户)
开立基本账户的资料①-⑦;
⑧基本账户开户许可证;
⑨境外公司境内发债的相关批文、债券募集说明书等。
2.发行人NRA人民币账户收款
我行可根据境外公司发行熊猫债相关批文、募集说明书等资料直接为发行人入账。
温馨提示:募集说明书中资金用途需提到熊猫债募集资金可境外或境内使用,发行人使用款项需符合其发债募集资金用途。
如资金在境外使用,发行人向我行提供《境外汇款申请书》、境外公司境内发债的相关批文、债券募集说明书等划款凭证即可支付。
如资金在境内使用,可通过以下三种方式流入:
①集团跨境双向人民币资金池;
②境内公司借用外债;
③发行人对境内投资。
债务到期日时,发债时资金在境外使用的部分,还债时需要从境外账户划转至发行人NRA人民币账户,再由发行人NRA人民币账户划转至券商的账户。
发债时资金在境内使用的部分,还债时需要从境内使用人的账户划转至发行人NRA人民币账户,再由发行人NRA人民币账户划转至券商的账户。