养老金也能靠“投资”越滚越多! 这是怎样一种形式?

之前丽莎给大家介绍过一些英国的职业养老金和国家养老金的知识，最近又有不少莎粉问了很多关于“投资型养老金（Defined Contribution）”具体的问题；

丽莎把大家问到的问题总结了一下，放在这里供莎粉们参考。如未特别说明，文中的养老金专指“投资型养老金（Defined Contribution）”。

→ 先回顾一下什么叫“投资型养老金（Defined Contribution）”

丽莎以前给大家介绍过，英国的养老金主要分为两种，一种叫国家养老金，一种叫私人养老金。

私人养老金又分两大类，一个叫Defined Contribution，一个叫Defined Benefit；为了便于区分，丽莎管前者叫“投资型养老金”，后者叫“工资型养老金”。

顾名思义，“投资型养老金”是滚动的，是靠投资的，要看投资收益情况；而“工资型养老金”只看您往里面放了多少工资，数是死的，不会滚动。

莎粉们常见的NEST，NOWpension，the People’s Pension，Stakeholderpension，SIPP（Self Invested Personal Pension）都是“投资型养老金”。

接下来是莎粉们问到的问题。

一）莎粉问：我怎么知道我现在养老金账户里有多少钱？

丽莎答：首先您要确定您有几个养老金账户，因为有的莎粉可能换过公司，不同的雇主可能选择不一样的养老金项目。

如果是这样的话，您可以通过以下几个途径知道您的养老金账户里有多少钱：

1）养老金对账单，通常每年您应该都会收到养老金机构寄给您的养老金对账单；

2）在线账户，您需要注册对应的在线账户，交了多少钱基本都能查清楚；

3）一般在您快达到退休年龄的时候，养老金公司会给您邮寄一个“叫醒套餐”，告诉您时候到了，可以和他们取钱了；

4）最简单直接的方式，给养老金机构打电话，问他们什么情况，自己的钱都投资在什么地方了，现在总共有多少。

二）莎粉问：我快要到和养老金公司商量好的年龄了，我比较了一下几个公司的产品，如果我发现其他几个公司的产品更好的话，我还可不可以换个公司？

丽莎答：可以的。您说的这种情况也是经常发生的，比如说快到年龄的时候，您想把这些钱以年金的形式取出来，您比较了几家养老金公司，发现有一家的年金会给的多一些，您是完全可以在取出来之前换一家公司的。

根据金融行为监管局（FCA）的数据统计，在选择更换养老金公司后，有80%的顾客表示做了正确的决定。

不同的养老金公司根据您养老金账户的金额，您的年龄，您的身体状况，您的生活方式等多种因素给出不一样的报价，别家公司的报价更优惠是完全有可能的。

不过丽莎提醒您，在更换之前，首先要核实清楚目前公司的报价以及如果要转的话会不会需要支付一定的费用。

三）莎粉问：我到退休年龄后，我有哪些方式处理我的养老金账户里面的钱？

丽莎答：目前大概有六种方式处理养老金账户里的钱，分别是：

1）保持不动（Leave untouched），让钱继续滚动，直到有需要的时候再取；

2）年金（Annuity），您可以用这些钱购买年金，每年固定领一笔钱，直到您去世；

3）灵活支取（Adjustable income），可取出一部分，然后剩下的继续投资。丽莎提醒您，并不是所有的养老金公司都提供这个选项的，如果您目前的养老金公司不提供这个的话，您可以考虑换到其他公司；

4）固定额支取（Cash in chunks），假如说您的养老金账户有60千，您决定每年取4千镑；

5）全额支取（Cash in one go），不管账户里面有多少钱，您决定一次取出来；

6）混合支取（Mix），这种形式通常适合养老金数额较大的情况。

四）莎粉问：我听说55岁以前没有办法把这些养老金取出来，对吗？

丽莎答：通常情况下是这样的，按照目前的规定，一般只有生病“特别严重”时候才可以在55岁以上把养老金取出来，大多数的养老金公司对于什么叫“特别严重”都会有一些规定。

如果您因为特别严重的疾病导致生命预期不足一年并且您的养老金账户的金额没有超过Lifetime allowance（目前是1.03百万英镑），那么您是可以把这些钱全部取出来，并且不用付任何税收的，否则的话是取不出来的。

丽莎提醒您，有莎粉曾经向丽莎反应过，说接到过电话，可以帮着把这些钱在55岁以前取出来，这种情况十有八九是“养老金诈骗”；如果上当，不但要可能丢掉辛辛苦苦攒下的养老金，可能还要交一些冤枉税。

五）莎粉问：养老金取的时候交税是怎么交的？

丽莎答：通常来讲，不管您是以取的时候25%的是免税的，剩下的75%是按照个税率来交的。除了免税的25%外，您仍然可以在交税的75%的部分扣除掉个税免税额，再结合您的其他收入情况决定要交多少税。

比如说，有的人退休以后可能还会有其他的收入；除了私人养老金，还有国家养老金，工资或者自雇收入，投资收入，房租收入等。在计算要交多少税的时候，这些都是要结合起来计算的。

六）莎粉问：如果25%是免税的，我可不可以每年都按照25%的额度取，这样一直免税？

丽莎答：这种说法是完全错误的，除非您不动这笔钱，否则交税通常是避免不了的。

在您达到年龄后，如果您取出来25%，这部分免税；剩下的75%您是不可能继续以原来的形式放在账户里面不去碰它的。您可以：

1）一次性取出25%，剩下的：a）购买年金；b）灵活支取；c）全部取出来。

2）固定额支取。举例说明，假如您的账户里有80,000英镑，每个月您取2,000英镑；25%即500英镑是免税的，剩下的75%即1,500要交个税。

七）莎粉问：如果我领养老金后去世了，我的爱人或者孩子可以继承吗？他们要交税吗？

丽莎答：通常情况下，绝大多数的投资型养老金是不限制受益人的，也就是说如果您去世了，您的爱人、孩子，甚至是和您没有血缘关系的任何人都是可以继承您的养老金的。

受益人和交税的话要看具体情况，可能会有所差别。比如说您取出来一部分免税的现金然后去世了，这部分就算在了您的遗产范围内，有可能会牵涉到遗产税。

此外您的养老金有联名年金（Joint Annuity）/定期年金（Guaranteed Annuity）/保值年金（Capitalprotected Annuity）的形式的话，受益人也是可以继承的。您可以参考一下以下这个表：

养老金形式	去世时候的年龄	受益人缴税情况
已经取出的现金	不限	遗产税
钱仍然在账户里	75岁以下	两年内取出来不用缴税
钱仍然在账户里	75岁或者75岁以上	个人所得税
灵活支取 (Adjustable income)	75岁以下	不缴税
灵活支取 (Adjustable income)	75岁或者75岁以上	个人所得税
联名年金/定期年金/保值年金	75岁以下	不缴税
联名年金/定期年金/保值年金	75岁或者75岁以上	个人所得税

以上仅仅是丽莎根据英国政府关于养老金的现行政策，并结合莎粉们的近期提问做的一点小总结。

每个人的情况都不尽相同，避免不了有一些例外的情况，所以只能供大家做一般性的参考；如果您觉得自己的情况比较复杂，您可以第一时间联系您的税务或者财务顾问，也可以像以前一样来问问丽莎。