<风控必备>第10期丨如何识别银行流水

银行流水的收集分析是我们贷款评估的一个有力工具，一种比较科学的评估方法，特别是针对无正规财务报表和记账的商户、微小企业，通过银行流水我们能掌握借款人的经营健康程度，对症下药。从而做到将适当的金额发放给适合的人。

银行流水收集要求

1、核对银行流水姓名，鉴别真伪

2、要求搜集的必须是近期银行流水

3、最好收集近一年的流水，最少也要收集近半年银行流水

4、尽可能多收集记账银行卡流水

5、收集客户能体现经营活动的银行卡流水

6、客户提供银行流水时，及时和客户一起分析银行流水

7、银行流水分析情况必须有记录，利于事后查阅和贷前人员做出判断。

8、客户有网银则可以拷贝电子版流水，有利于统计和筛选

银行流水分析方法

1、银行流水通常进项（存入）表现在贷方，出项（取款）表现在借方。

2、摘要主要有卡存、现存、转让、工资、网银转账、货款、劳务费等。

3、从贷方发生额能看出客户现金流入情况，贷方发生频率高、金额高，基本能体现经营状况较好。

4、贷方发生额能否超过销售额，不能超过可能销售账造假（现金交易多除外）。能超过，警惕几张卡倒账，核对方法，几张卡对比，同一天转出另一张卡是否有相同金额转入。另外观察借方发生额，是否大额资金立即支出（转出）。

5、发生额是否与生意相匹配，譬如营业额1月10万以内，银行流水经常1月几十万，分析可能性：一是故意做大流水，二是有其他投资，三是帮别人走账。

6、银行流水存入项能否与销售明细核对相符。

7、支取项能否与经营费用开支核对相符。

8、工程相关行业银行流水能否与工程合同核对相符，阶段流水和同时期工程合同分析，能分析出工程金额、付款情况、应付、应收账款、利润情况等。

9、大额交易分析是否为应收款和应付款（隐形负债）。

10、通过银行流水能分析出淡旺季。

11、每月有无固定金额的扣款（分析是否有隐性负债）。

12、日均余额分析客户实力：一是能分析出借款人月经营利润；二是分析借款人月偿债能力。

13、摘要内容分析资金用途 。

14、询问借款人银行流水中营业额占总营业额的比例，可推算出借款人的营业收入，并与销售台账核对是否一致。

15、结算金额和频率的波动性，分析借款人生意的变化情况。

16、日均余额分析借款人的生意稳定性和月偿还能力。

17、通过交易网点分析上下游客户，分析付款方式，分析应收、付账款。

18、银行POS机消费分析，问借款人刷卡消费占总营业额的比例，倒推借款人的营业额。

如何辨别假流水

1、随意找一笔交易，打电话银行辨别真伪。

2、同客户一起去银行打流水。

3、打较早时期的流水，比如一年，很少有人粉饰半年前的流水。

4、节假日对公帐有频繁发生额可能是假流水。

5、大额交易核对原始凭证，能辨别真假流水。

6、结算用途、结算对象、结算频率是否异常，可辨别假出银行流水；

7、交易地点分析，换地点交易做大流水，分析资金活动的规律是否正常。

8、几张卡互相对转、对公对私互转、朋友之间互转做大流水。

9、银行活期季度结息，流水中有无结息记录，辨别流水真假。

银行流水分析格式

1、银行流水是否真实，是否存在卡卡转帐做大流水

2、每月银行现金流水存入统计，是否能体现经营情况，占营业额的百分比

3、有无固定金额的扣款（隐形负债）

4、大金额的存取，分析来源和用途

5、摘要内容是否异常

6、日均余额分析

7、装修贷款要求：银行流水能反映工资收入情况

来源：银行青年