执法办案！《案件调查终结报告》制作方法

《案件调查终结报告》是市场监管部门对立案调查的案件，认为已经查清违法事实，需要给予行政处罚，由办案机构写出全部案件情况和处理意见呈请有关机构、领导或上级机关的书面报告。笔者对进行了梳理，供各位同仁参考。

案件调查终结报告必须规范、全面、准确，让案件承办人以外的人看了，对该案便一清二楚。但现在实际办案中，形成的案件调查终结报告往往没有做到这一点。

　目前的案件调查终结报告存在的主要问题，主要表现在三个方面：

　一是正文缺项严重。最易缺的有：调查经过，调查的时间、范围、方法、步骤和主要问题及结果;当事人实施违法行为的具体过程，包括作案时间、地点、动机、目的、经过、手段、情节、违法行为造成的危害后果;对当事人所实施的违法事实和证据的综合分析;通过调查取得的证据，拟作出的具体处罚意见的计算方法等等。

　二是过于简化。主要表现在，一是对当事人的违法事实过于简单，不能反映当事人实施违法行为的具体过程;二是不能反映查办个案的全貌。如在查办无照经营案件时，就只“现查明，某某在××(地方)从事××经营，未在工商部门登记领取营业执照，其行为违反了……”这么三言两语，承办单位负责人、核审人员、审批局长看了，不能对案情、调查经过、违法事实一目了然。

　三是正文结构过于拘泥。现在多数案件承办人员，在撰写案件调查终结报告时采用的是三段式写法，第一段落交待案件来源和立案情况，第二段落交待当事人基本情况，剩余的内容全部装入第三段落，千篇一律。事实上这并不符合为文要求和规范，我们完全可以根据需要分层次、分段落进行叙述，尤其是当事人的违法事实，实施违法行为的具体过程。

《案件调查终结报告》制作方法

《案件调查终结报告》包括向案件当事人收集证据的情况、向有关单位和个人收集证据的情况、鉴定结论，还包括对证据的分析判断和采纳情况，以及办案人员的倾向性意见。调查终结报告反映了办案人员的意见和案件查办信息，属于办案程序中的内部材料，不宜对外公开。

案件调查终结报告由首部、正文和尾部三部分组成。

（一）首部。包括文书名称及特定项目。

1.文书名称。《案件调查终结报告》。

2.特定项目。包括案由、当事人的基本情况。

（１）案由。填写实际调查认定的违法行为。应以说明的表达方式概括地交代由来，包括发案经过，立案时间和批准立案的机关;调查经过，包括承办人员的组成，调查时间、范围、方法、步骤和主要问题及结果等。不论是合法的还是非法的，都应如实全部写上。

（２）当事人基本情况。当事人是自然人的，应写明当事人姓名、性别、年龄、身份证号码、工作单位、住所等；当事人是法人或者非法人企业及其分支机构的，写明该法人或者非法人企业及其分支机构的名称、地址、法定代表人或负责人姓名、职务等。

（二）正文。包括案情及违法事实、证据材料、处罚依据、处罚建议等内容。

1.案情及违法事实。一是简要说明调查终结报告的背景，即案件来源及立案线索、时间、对象、范围、方式及调查经过等。二是案件事实，这是调查终结报告最为重要部分。应具体写明案发时间、地点、参与人员、违法物品名称、数量、违法金额、产生后果以及危害等有关证据。其书写形式，有的可按案件发生的时间顺序写，有的可按违法的问题类别写。当事人如有多次违法行为，应逐次写明。陈述事实要首尾呼应，有始有终，有关证据可在“相关证据”部分具体列明。

2.证据材料。应列明已经查实的，对案件处理有关联的所有证据，列举证据时，应具体列举证据材料的名称。

3.　案件性质。通过对当事人所实施的违法事实和证据的综合分析，指出当事人的违法行为违反了某个具体法律、法规、规章的规定，确定其违法性质。注意不能一律用“当事人的行为违反了……”，根据法律法规条款规定的方式不同，有时应用“当事人的行为属于……”，如列举式规定

4.处罚依据。主要包括以下二个方面：一是认定当事人违法行为性质，具体写明违反哪些法律法规规定条款；二是作出行政处罚决定的法律法规和规章的条款。若有从重、从轻、减轻、免除处罚情节的，应予说明。

5.处罚建议。案件承办人根据案件实际情况，应逐条写出具体处罚建议。

6.处罚依据、处罚建议。处罚依据，是指进行行政处罚的法律依据。它是在案件性质认定后，或者是在先引案件定性依据的法律、法规条款后引用罚责条款，即依据什么法规，具体条、款、项进行何种处罚。处罚建议，是根据查明的违法事实、性质、法律规定，结合考虑当事人违法行为危害社会的轻重程度、主观认识和态度，即从重、从轻理由，拟作出的具体处罚意见，逐项说明，并说明计算方法等。

如当事人确认检查事实，可写成“当事人对上述违法事实没有任何异议，并在《调查笔录》（《现场检查笔录》）上签字或盖章。”如当事人对认定的违法事实有异议或提请考虑因素，案件承办人可在报告中进行说明，并提出采纳与否的建议，以供领导审批案件时参考。　

（三）尾部。包括：

1.案件承办人签名以及该报告书写日期。案件承办人须有２人以上，如是向上级主管部门报告的，还应填写承办机关名称（盖章），《案件调查终结报告》的每页末均应盖章及签名。

2.如有附件材料的，应注明附件材料名称。

《案件调查终结报告》制作时需注意的事项

（一）内容真实。《案件调查终结报告》是向领导汇报案件调查结果的正式书面报告，是领导作出决策最直接、最全面的材料，一有失真，就可能造成领导决策失误，影响执法的公正性。因此，报告内容一定要实事求是，案件承办人只能根据已有的证据客观地陈述，切不可将似有似无，道听途说，随意杜撰的东西写进去。

（二）条理清晰。《案件调查终结报告》的格式较为固定，正文书写应依照当事人违法事实的内在逻辑，做到先后有序，主次分明，条理清楚，结构合理。

（三）语言精准。《案件调查终结报告》应力求简洁，对事实、数据及法律条文要准确无误，不能模棱两可；其次篇幅适宜，有话即长，无话即短。

来源：公文材料