加拿大上市系列之13：多伦多证券交易所创业板上市需提交哪些文件？

本文是君之道思考的第305期文章

往期同系列文章：

加拿大上市系列之1：简要介绍

加拿大上市系列之2：上市申请的监管

加拿大上市系列之3：通行证制度（上）

加拿大上市系列之4：通行证制度（下）

加拿大上市系列之5：加拿大上市工作流程

加拿大上市系列之6：关于加拿大上市流程的说明（上）

加拿大上市系列之7：关于加拿大上市流程的说明（下）

加拿大上市系列之8：多伦多证券交易所主板的上市要求

加拿大上市系列之9：多伦多证券交易所创业板的上市要求

加拿大上市系列之10：加拿大证券交易所的上市要求

加拿大上市系列之11：招股说明书的内容要求

加拿大上市系列之12：多伦多证券交易所主板上市需提交哪些文件？

上一篇文章中，我们分享了在多伦多证券交易所主板上市所需要提交的文件，本文，我们将接着分享在多伦多证券交易所创业板上市所需要提交的文件。

多伦多证券交易所创业板的上市要求比主板宽松很多，但其要求提交的材料并不比主板少，拟在创业板上市的企业需要向交易所提交的文件主要有：

1.    个人信息表和犯罪记录信息披露同意函

个人信息表和犯罪记录信息披露同意函有规范的文本格式，需要提交这两个文件的人包括：拟上市公司的高管和董事，直接或间接持有或控制拟上市公司10%以上有表决权股票的个人。

2.    提交函

所有的申请上市主体均需要提交《提交函》，《提交函》必须详细说明拟上市公司申请的行业，确认公司正在申请或可适用的豁免，提供三个可选择的公司代码。

3.    披露文件

披露文件必须全面、真实和清楚地披露与拟上市公司股票有关的所有重要事实，根据上市交易类型的不同，需要提交以下不同的披露文件：

（1）      IPO的，需要提交初步招股说明书；

（2）     直接上市的，需要提交2B表格草稿（上市申请表）；

（3）     进行合格交易的，需要提交3B1/3B2表格草稿（提供信息通告/备案声明中要求的信息）；

（4）     进行反向收购的，需要提交3D1/3D2表格草稿（提供信息通告/备案声明中要求的信息）。

以上所有情形下，披露文件初稿均需要包含所有适用的年度和中期财务报表。

4.    股东信息

所有拟上市公司均填写2J表格申报公司当前的股东信息。

5.    股票期权和股票收购计划

拟上市公司存在股票期权方案或股票购买计划的，必须提交相关的计划、方案和协议。

6.    重大合同

拟上市公司必须提交其已经签订的与股票发行、关联交易、重要资产相关的所有重大合同，及为签订该等合同而事先签署的其他协议。

7.    估值报告（若适用）

由有资质的个人依据相关标准出具公司估值报告。

8.    初步的保荐函

如果依据《多伦多证券交易所创业板2.2号政策-保荐及保荐要求》的规定，需要提交保荐函，那么拟上市公司需要先提交初步保荐函。

9.    权属意见

权属意见通常适用于拟上市公司的主要资产位于加拿大和美国之外的国家或地区的情形，形式上可以是权属意见，也可以是权属确认函。

10.  挂牌费

拟上市公司必须按照多伦多证券交易所的收费标准提交缴费支票。

11.   特定行业文件

采矿业、石油或天然气行业的拟上市公司必须提交针对其所拥有的每项矿产的地质报告，其中包含勘探开发作业的建议。科技行业的拟上市公司的业务净收入未能符合最低上市要求的，需要提交全面的商业计划，对未来24个月的业务发展和收入进行预测。研究和开发行业的拟上市公司需要提交一份工作计划，其中需描述迄今为止已进行的研究和开发，以及未来的全面的研究和开发计划。

不管是在多伦多证券交易所主板上市，还是在创业板上市，一般来讲，关于信息的披露都有标准表格以供填写，其他主要是由公司提供的相关协议、专业机构出具的文件及公司计划书等。上市过程中，需要各方共同配合准备各种各样的文件资料，各专业机构各司其职，紧密协作将极大推进材料的准备工作。

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