我的企业内审作战地图（流程图），如你不想把内审工作做好，就让它在空中飘一会儿吧

感恩厚爱，不负期待，快乐内审首次发布

企业内部审计工作流程图审计阶段审计负责人是否参与审计项目组结果呈现准备阶段审计立项→审前调查初步评估审计风险及工作重点项目审计计划↓审计项目计划→制订审计项目计划或审计方案审计方案↓审计通知审计通知书实施阶段进场会→审计进场会会议资料及记录↓讨论重大审计发现→执行审计程序审计工作底稿复核审计底稿↓→审计离场会会议记录↓报告阶段复核审计报告→起草审计报告或管理建议书报告草稿↓征求审计报告意见报告征求意见书↓修订审计报告报告定稿↓定稿并呈报报告→下达审计报告或审计处理处罚决定或管理建议书领导签发意见报告后续审计阶段↓复核跟踪报告并上报→跟踪落实审计报告跟踪落实报告↓定稿并呈报后续报告→实施后续审计后续审计报告↓主导审计项目复盘→审计项目复盘审计经验教训总结审计流程图↓核定满意度调查报告审计满意度（审与被审）调查（含上级领导对审计结果评价）满意度调查报告↓审计结束归档审计项目档案

名言内部审计师是内部咨询师，而不是内部的冤家对头；是家中的宾客，而不是街上的巡警。他不仅要寻找那些或大或小的错误，而且要为改善业务活动提供指南；他不是处分众人的事后诸葛而是鞭策人们励精图治的咨询师；他不仅关心事情是否做得恰当，而且还关心该做的事情是否做了。--劳伦斯·索耶

我是如何开展以风险为导向的审计工作的？你信吗？小小时间轴能帮审计大忙/给遇到糊涂账就抓耳挠腮的你值得收藏|连最后一个字都不肯放过的七月精彩文章合集