Power BI财务报表分析：数据建模篇

PowerBI财务报表分析系列之：

数据建模篇

我们面对的源数据，往往并不是只有一张表，而这些不同的表，需要协同配合才能更有效的使用，多表的协同配合依靠表与表之间的逻辑关系。

根据分析的需求，在多个表之间建立合适的关系，使之可以像一个表一样灵活使用，这个过程称为数据建模。

一个良好的数据模型是数据分析的基础，也是一个良好的可视化报告的基础，可以帮我们更简单的实现分析目的。

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数据建模表面来看，就是在不同的表之间建立一定的关系，但这些关系不是随便建立的，而是要根据分析的需要。

同样的数据，在不同的分析需求下，需要建立的模型可能也是不同的，这里结合财务报表分析的示例，介绍一下数据建模的一些思路。

1，只加载需要的表到模型中

在PowerQuery中生成的表可能有很多，从外部导入的表、自建的参数表、处理的中间表等，但并不是都需要加载到模型中，对于不需要的表，右键该查询>属性，去掉“启用加载到报表”的勾选。

在这个分析示例中，利用上篇抓取并整理的数据，去掉不必要的加载，进入模型的表有下面5个，根据公司代码建立关系。

2，梳理维度表

导入的表，一般是我们需要分析的数据，也常被称为事实表，但分析用的维度表往往是不完整的，需要添加新的维度表。

维度表可以在外部建立并导入进来，还利用DAX来添加。

在这个财务报表分析示例中，主要的维度是公司名称和年度、季度，从PowerQuery中加载进来后，已经有单独的公司表，可以直接用。

但并没有单独的年度季度表，不过从网页抓取的报表数据中含有年度和季度的数据，可以直接用DAX生成一个期间表，

根据分析需要，还应为这个期间表添加三个计算列：

季度 = MID([报表日期],6,2)/3

报表期间 =

SWITCH(

MID([报表日期],7,1),

"2","年度报告",

"3","第一季度",

"6","中期报告",

"9","第三季度"

)

期间编号 = ([报表年度]-2010)*4+[季度]

这样就形成了完善的期间表：

利用DAX构造的这个维度表，可以根据事实表中的数据自动更新。将这个期间表与数据表，根据报表日期列建立一对多的关系。

虽然很多分析报告中都有日期表，但在这个财务报表分析模型中，并不需要按日分析，因此无需建立标准的日期表，根据分析的粒度，建立含有年度和季度的维度表即可。

3，根据分析的需要，添加特定表

有些模型中，并不能简单的将某个表划分为事实表或者通常意义上的维度表，它是为某些特定的分析需要存在的。

比如在这个财务报表分析示例中，需要按通用的格式，来展现资产负债表、利润表和现金流量表，就需要先构造财务报表的结构表。比如资产负债表，先构造这样的结构表：

然后在可视化报告中，利用这个结构表，和矩阵可视化，来构造常见的资产负债表以及控制总计和小计的层次，后面的文章中会具体介绍。