商业银行中台业务部门绩效考核全解（附部门模板）
来源：交易圈
原标题：商业银行部分中台业务部门绩效考核（附计财部、资负部、风险管理部、运管部门模板）
商业银行职能部门分成三类：前台业务部门、中台业务支持部门和后台业务保障部门。前台业务部门主要负责市场营销、客户关系管理，一般包括公司业务部、个金金融业务部、小企业业务部等；中台业务支持部门主要负责业务受理、业务指导，一般包括风险管理部、授信审批部、运营管理部等；后台业务保障部门主要负责为全行的业务发展提供服务保障与支持，一般包括法律事务部、内控合规部、人力资源部等。
各部门职能不同，对商业银行经营管理、业务发展的贡献度也不一样，因此对各部门的绩效考核必须客观、准确，并通过科学、公正的奖惩措施，充分调动各部门员工工作的积极性，最大限度地挖掘各部门的经营管理潜力，保证商业银行整个组织目标的实现。鉴于此，为商业银行各职能部门设计出一套科学、有效的绩效考核体系，将对提升商业银行的整体经营绩效起着至关重要的作用。
本篇将分享部分职能部门的绩效考核模板，以供参考：
中台业务支持部门绩效考核—计划财务部绩效考核
在商业银行，计划财务部主要负责编制、调整和组织实施年度综合经营计划，完善、调整财务政策，拟定财务资源配置方案，编制全行财务预算，负责全行财务收支的统一管理和各项财务支出及损失处置的控制，管理资金利率，实施集中采购等工作。计划财务部普遍具有以下职能：
- 根据国际、国内会计准则，制订和完善全行基本会计制度，财务管理制度及政策并监督执行；
- 根据监管机构及上级行要求，制定并组织落实年度全行综合经营、财务计划及中间业务计划，推动实施全面预算管理；
- 编制全行财务会计报表并撰写财务分析报告；
- 组织实施资产负债管理，确定全行利率风险、汇率风险、流动性风险限额及资金交易市场风险限额，计量、监控风险敞口，提出风险敞口调节、对冲策略并组织实施；
- 负责资本充足率管理，监控全行经济资本和监管资本使用情况，建立和完善经济资本分配机制；
- 负责全行存贷款以外的资金的管理和运作；
- 建立和完善全行内部资金转移定价机制，负责利率管理及中间业务的费率管理，指导全行业务定价；
- 监督和审核全行各项财务费用的使用情况，确保各项支出合理、账实相符；
- 组织实施本行集中采购和固定资产管理工作；
- 负责成本计划、核算管理，确保成本控制、成本分析报告的有效性。
根据上述职能，各商业银行计划财务部的岗位通常可以分为以下五大类。
第一类是资金利率管理岗。该类岗位主要负责分行在人民银行的超额备付管理；资产负债规模调控；除存贷款以外的资金业务，如同业间拆借、国债发行和兑付、同业存放、债券回购与根据国家利率政策及央行利率市场化进程，监测、分析同业利率市场化管理信息，推进本行利率管理改革，制定和完善利率市场化管理策略；定期跟踪、监测、评价利率管理策略执行效应，提供分析报告和改进建议；利用现有资产复杂管理系统，建立测算模型，配置参数，动态监测、预测利率政策对财务表现的影响，并对相关投资活动提供合理、有效的建议。
第二类是预算管理与分析岗。该类岗位主要负责根据上级行年度综合经营管理计划构建各项预算管理体系，编制预算控制管理方案，跟踪、监督、控制预算责任部门的日常支出及预算执行情况，确保本行利润目标的实现。
第三类是费用管理岗。该类岗位主要负责根据相关财务制度和管理办法，对各类会计凭证进行复核，对各项费用报销凭证的真实性进行审核，定期对各类费用及支出进行统计清算，并编制相关报表进行费用分析；充分运用税务优惠政策，在合理范围内规避税务风险，对经营、投资等活动做出全局性的统筹规划和安排。
第四类是固定资产管理岗。该类岗位主要承担固定资产所有权管理和账务核算职责，负责辖区内固定资产发展规划、年度投资计划的编制和审批，组织、实施投资计划和集中采购，进行固定资产总分类核算和明细分类核算，正确计算和提取固定资产折旧，制定固定资产管理制度、办法，在授权范围内行使固定资产的构建权和处置权。
第五类是成本管理与分析岗。该类岗位主要根据上级行的财会制度和成本管理的有关规定，负责拟定本行及所辖行成本核算实施细则，编制各项成本计划，完成成本核算管理及成本分析报告，加强成本控制，为实现成本竞争优势奠定基础。
商业银行计划财务部的岗位设置如图40-1所示。
计划财务部绩效考核模板
计划财务部作为银行的核心和权力部门之一，其资源配置的科学性将影响到前台业务部门的战术和市场竞争力，预算和核算的准确性将影响到全行的成本控制和利润目标的实现。作为全行资源配置和财务核算的主体，计划财务部既是全行战略导向的指挥棒，也是利润实现的晴雨表。鉴于计划财务部在银行体系中的特殊作用和地位，在设计计划财务部的绩效考核体系时，既包括与全行业务挂钩的挂钩指标(KPI)，也应包括本部门的重点工作任务目标。计划财务部的绩效考核体系可参考表40-1进行设计。
中台业务支持部门绩效考核—资产负债管理部绩效考核
资产负债管理部是商业银行重要的中台业务支持部门，其主要职能是从资产负债总量、结构、效益和风险四个方面，对资产负债组合进行计划、协调和控制，精心匡算头寸，灵活调度资金，建立分层的资金储备。资产负债管理工作需要管理管理者具有扎实完备的金融融资、投资和精算知识，通过加强宏观经济形势与利率走势的市场研究与分析，提高对市场判断的敏感度与准确度，正确把握并预测央行动向，抓住市场先机，追求利润和企业价值的最大化，找到风险与收益的最佳平衡点。可以说，它是商业银行发展的重要根基，对各业务条线的发展都具有战略性、前瞻性的引导作用。具体来说，资产负债管理部普遍具有以下职能：
- 遵守并贯彻执行银行监管部门及上级行下达的资产负债政策路线、方针及制度；
- 制定本行资本总量与结构管理计划，并根据监管部门和上级行制度要求，制定本行利率、汇率、内部资金转移价格的管理细则；
- 协助上级行进行资产负债管理体系的建设，制定本行资产负债管理的目标体系和政策制度，根据上级行既定的管理目标，制定本行资产负债管理计划；
- 负责对资金营运情况进行监督检查、做好全口径资金业务指标分析工作；
- 按月对本行资产负债运营各项指标进行综合分析，对本行经营管理提出合理化建议，为上级领导决策提供必要依据；
- 遵循国家信贷政策，根据上级行年度经营报表，按工作计划完成本行资产负债的结构调整，在保证资金安全性的同时实现利润最大化；
- 负责本行本、外币资金调拨、备付金管理、同业融资业务的管理工作；
- 负责为本行相关机构解答、解释关于资产负债政策、管理细则、业务指标等事项；
- 定期更新资产负债管理培训资料。
根据上述职能，各商业银行资产负债管理部通常可以按照资产负债风险控制类和资产负债管理类两大类团队进行岗位设置。具体如图43-1所示。
资产负债管理部绩效考核模板
资产负债管理部核心职能在于对全行各种资产、负债及资本的数量水平、变化和相互之间的组合进行规划、支配和控制，从而实现资产负债的综合管理。资产负债管理部的绩效考核体系可参考表43-1进行设计。
中台业务支持部门绩效考核—风险管理部绩效考核
加强风险管理是商业银行永恒的话题，风险管理部通过贯彻执行国家及上级行的信贷政策和行业政策，制定并完善本行风险管理体系、运行机制、授信相关规定，并严格按照制度、流程审批授信业务，对授信客户实施信用评级，对授信业务实施债项评级和风险分类，对授信资产质量实时监控管理。总之，商业银行设立风险管理部是为了加强全方位、全过程的风险分析、控制与监督管理，防范和化解授信业务风险，促进资产质量的提高和业务持续健康发展。具体来讲，在商业银行，风险管理部普遍具有以下职能：
- 负责建立健全风险管理体系，贯彻落实上级行和本行风险管理委员会决定的信贷管理政策和制度，拟定本行信贷业务风险管理政策和制度；
- 负责组织本行统一授信、资产分类和资产监控等的实施及管理工作；
- 负责对本行各类风险信息进行调查、统计和分析，同时负责各类风险应用系统的管理和维护；
- 负责本行公司授信业务的尽职审查、授信评审，按照程序报问责审批人审批决策；
- 负责授信监督，包括授信管理合规性监督、期限管理提示、风险分析提示、五级分类分析提示；
- 负责信贷档案和押品管理工作；
- 负责对本行零售贷款的授信审批流程、准入推出机制、风险参数进行整体监管；
- 组织对本行风险控制进行全面、全方位的检查和评价，监督政策制度执行情况和授信项目运行情况，保证各项政策、规章制度的科学性、合理性；
- 负责新发生不良资产责任认定，并出具责任认定结论；
- 负责指导、管理本行不良资产的清收处置工作；
- 组织全行风险管理专业人员的业务培训工作。
根据上述职能，各商业银行风险管理部通常可以按以下四类团队进行岗位设置。
第一类是风险监控团队。该团队主要在全行风险政策指导下，撰写全行资产组合管理办法，分析识别经济、行业等方面的风险资产预警信号，管理全行各业务条线风险管理信息系统，编制分析报表、拟定相应风险对策。典型岗位如风险监控岗、风险分析岗和系统管理岗。
第二类是风险审查团队。该团队主要负责全行对公、对私授信，零售贷款，银行承兑汇票，贸易融资等业务的尽责审查，严格审核发放贷款的前提条件，独立提出评估报告。典型岗位如对公贷款审查岗、个人贷款审察岗和贸易融资审查岗。
第三类是风险资产管理团队。该团队主要根据总行不良贷款的管理与处置制度和操作流程，负责全行不良资产的清收、转化、处置、核销、监测和管理工作，以及对可疑、损失资产开展清收保障工作。典型岗位如不良贷款管理与处置岗。
第四类是综合管理团队。该团队主要承担风险管理委员会秘书处的会务工作，各类综合性文字资料、信贷档案及押品的管理工作，以及内部综合支持保障工作。典型岗位如综合管理岗。
商业银行风险管理部的岗位设置如图36-1所示。
风险管理部绩效考核模板
风险管理部通过有效履行自身工作职责促进全行业务持续、健康发展。虽然风险管理部不直接创造效益，但其履职情况与前台业务规模和效率息息相关。对该部门的绩效考核一方面要与全行的业绩挂钩，另一方面需要考核其与本行战略及年度中心工作最紧密相关的重点工作的完成情况。风险管理部的绩效考核体系可参考表36-1进行设计。
中台业务支持部门绩效考核—运营管理部绩效考核
在商业银行，运营管理部主要承担银行的系统运行、后台集中核算、现金集中配送与作业、风险管理、集中对账及会计档案的集中管理等各项职能。具体来讲，在商业银行，运营管理部普遍具有以下职能：
- 贯彻执行上级行有关运营业务的规章制度和管理办法，并负责制定本行有关运营业务的各项规章制度及实施细则；
- 负责全行业务运行管理体系建设和清算、后台集中核算、参数管理等各类业务处理工作；
- 负责本行运行风险防控体系建设和风险监控，通过非现场和现场检查，及时发现辖内各机构运营业务的风险隐患并制定防范措施，保证银行资金安全；
- 负责全行会计核算要素的规范化管理，监测全行会计核算过程，审查会计核算质量；
- 负责全辖各网点以及自助设备现金集中配送与作业管理；
- 负责对附属中心、辖内分行及网点相关业务进行业务指导。
根据上述职能，各商业银行运营管理部通常可以按以下三大类团队进行岗位设置。
第一类是事后监督团队。该团队主要负责定期对相关履职人员及临柜人员的会计核算质量进行检查和评价，对违规和差错行为提出整改意见。典型岗位如核算监督岗。
第二类是结算督导团队。该团队主要负责对业务集中处理过程中有关结算及清算业务进行监督和指导，对银行内部会计及网点柜台操作等进行内控合规检查。典型岗位如结算督导岗和风险监督岗。
第三类是档案管理团队。该团队主要负责集中对账及会计档案的集中管理。典型岗位如对账管理岗和档案管理岗。
商业银行运营管理部的岗位设置如图39-1所示。
运营管理部绩效考核模板
运营管理部作为商业银行重要的业务支持部门之一，其工作不仅有利于明晰全行经营管理的前中后台职能，优化业务流程，为客户提供更为便捷优质的金融服务，有效提高全行业务运营效率，而且有利于提高全行风险控制的专业性和前瞻性，有效防范操作风险。鉴于运营管理部在银行体系中的特殊作用和地位，在设计该部门的绩效考核体系时，既应包括与全行整体业绩挂钩的挂钩指标，也应包括本部门的重点工作任务目标。运营管理部的绩效考核体系可参考表39-1进行设计。