如何将公司的钱转给股东又不用交20%的所得税？5种方法，完美避税

公司辛苦经营一年赚了500万，发现不仅要缴纳增值税，还要缴纳企业所得税，最后剩300万利润想分配给股东，发现股东还得缴纳20%的个人所得税，最终股东拿到手后就只有240万。#股东#



那么，如果公司盈利了，如何将公户上的钱合理合法的转给股东，又能少交税或者不交税呢？一般来说，有以下这几种操作方法：

一、给股东发工资

首先要说明的是，如果只是对公司投资而没任职是不能发工资的，股东要通过劳动合同、社保、劳动等相关记录证明自己在公司任职，才能发工资。

公司可以通过以工资和年终奖发放的形式，将股东的个人所得税降至10%左右。因为有个人的免征额和专项附加扣除，可以相应的抵免一部分个税。

但需要注意的是，要提前测算工资和年终奖的发放区间，组合最优发放比例，只要最终的税负在股东分红的20%以下就是可行的。





二、给股东配车或者分房

如果觉得分红20%的税负太高，可以直接将利润以公司的名义买车或者买房，然后分给股东无偿使用。



但是这种方式也有弊端，因为这些资产都是挂在公司的名义下，如果公司后期经营不善破产或者有债务，这些资产都会被法院收走拍卖，用来偿还债务。



三、公司减资

当然还有一种简单直接的操作方法，就是同比例退投资款，作为公司减资。由于是同比例减少，也不影响每个股东的实际权益。

不过，公司注册资金减少，不利于公司的形象，有些项目还要求公司的注册资金不能少于一定的份额，因此这种操作方法也要谨慎使用。



四、以公司、合伙企业形式参股（重点推荐）

建议股东以公司或者有限合伙企业的形式参股

单以分红来说，如果股东是自然人，那就存在双重纳税的情况，即公司缴纳增值税后，分给股东个人还需缴纳个人所得税。如果股东以有限公司或者有限合伙企业的形式参股，对于自然人股东而言，不仅可以缓冲风险，而且在国家税收洼地注册有限公司和合伙企业，还会享受国家税收优惠政策，实际税负压力很小。



以有限公司为例：

这种情况下，很多时候不是为了实际分得资金，而是为了做进一步的投资。如果本身股东取出钱来就是为了投资的，那就不要用个人来分红，用公司的形式，可以免于重复征税。而且如果在花生财税园区注册有限公司，还可以享受返还增值税和企业所得税，具体返还比例为地方留存的50%-80%。

以有限合伙企业为例：

这个情况下不会涉及交企业所得税，很多时候被用以作为持股平台。倘若此平台设立在花生财税的园区，那么可以将综合税率降到8%。



五、调整公司商业模式，将业务分流（重点推荐）

调整商业运作模式，在税收洼地注册个人独资企业，原公司在这家个人独资企业采购原材料，个人独资企业开票给原公司，在整体利润不变的情况下，降低总体税负。

举例来看这种模式下个人独资企业最终承担的税负：

假设在园区注册成立零售型个人独资企业，年应纳税额为300万，则需要缴纳的税费为：

增值税：300/（1+1%）*1%=2.97万元

附加税：2.97*10%/2=0.15万元

个人所得税：（300-2.97-0.15）*0.2%=0.59万元

实际总纳税额：2.97+0.15+0.59=3.71万元

实际税负率：3.71/300*100%=1.2%

综上所示：同样的300万，如果以公司分红的形式分给股东，则需缴纳60万元的税费，如果以个人独资企业的形式分给股东，则需缴纳3.71万元，实际税负大大降低。



股东想要从公司拿钱，有很多合理的纳税筹划方法，但在降低综合税负的同时，一定要保证税务筹划的合规合法，切勿捡了芝麻丢了西瓜。

避税方法一，330万、100万、300万这3个数字是有特殊意义的，你一定要记住。小规模纳税人季度收入不超过30万，是免增值税的，也就是说30万以内你的增值税是零；另外，小型微利企业年利润不超过100万，企业所得税是按5%来缴纳；100万到300万企业所得税是按10%缴纳；超过300万是要全额按25%缴纳。也就是说，你的利润是300万，税是25万；你的利润是301万，税是75.25万，多1万的利润税要多交50多万。

避税方法二，从节税的角度看，两件五折和买一送一，哪个更有利于节税？买一送一和两件五折，表面上公司的收入是相同的，但背后的税收规则却完全不同。如果是买一送一，在税法上赠送的那一件视同销售衣服，单价100元买一送一，商家收入100元，但是却要按照200元计纳税。如果是用两件五折的方式，那两件衣服的收入100元，只需要按照100元来计算纳税，同样的收入税却差了一倍。同样的理解下，捐赠也是要交税的，因此如果老板对某个地方捐10万的物资，回来后说捐了100万，那财务上就得按照100万去缴税，因此在这样的情形下，吹牛也要交税！



避税方法三，前几年，杨幂拍《三生三世十里桃花》时，总片酬大概9000w，如果利润全部算在公司头上，要缴纳25%的企业所得税，就是2250w，再扣除45%的个税，就是4050w万，总共要交6300w。但杨幂开了3个工作室和一个个人独资企业，只需要缴纳3.5％核定征收个人独资企业，也就是315w。一下子，就省下了6000万。

避税方法四，公司没有进项发票怎么办，利润虚高怎么办？可以注册一个个人独资企业享受6大好处：①无需缴纳25%的企业所得税；②无需再为发票而发愁；③个人所得税，综合税率，只要0.5%-3.5%；④利润分红，无需再缴纳20%的分红税；⑤签订合同，银行正规纵章，确保三流合一，税务风险降低到零；⑥一般纳税人增值税专用发票全额抵扣及个人账户提现到法人账户，无需二次缴纳所得税。