【问问丽莎】公司被VAT调查,要求提供详细纪录,正常吗?

我们公司被VAT调查，请问你们可以处理吗？

莎粉

丽莎会计行

这是我们经常做的，可否请您直接介绍一下您的基本情况或者您可以直接把税局调查您的信件发给我们，我们需要了解一下基本情况。

税局现在和我们要过去2年的公司财报以及4年的VAT 申报纪录，还和我们要我们会计软件里面的Ledger和Audit trail，这是正常的吗？

莎粉

丽莎会计行

这是很正常的事情，VAT自从MTD以后，税局在调查的时候要的东西都会比较详细的，因为MTD导致做VAT的时候很多数据都是有据可循的，税局通过查询这些可以很容易确定VAT是否有违规现象。

还和我们要的有VAT return detail report，还有General ledger report？

莎粉

丽莎会计行

如上所述，税局要这些是很正常的。

我们都是把材料直接给到会计师的，会计师那有吗？

莎粉

丽莎会计行

VAT申报自从MTD以后都是需要通过MTD合规的软件进行申报的，您的会计是应该有这些的。

是所有软件都有MTD吗？

莎粉

丽莎会计行

做VAT申报的话软件都需要是MTD合规的。

如果现在让你们接手的话你们可以吗？

莎粉

丽莎会计行

我们当然是可以的，不过我们需要先了解基本情况，诸如：1）您公司的基本业务；2）税局调查信件索要的具体信息和截止时间；3）您的VAT申报是否合规如实披露等。有了这些信息，我们才能决定我们的工作思路和具体步骤以及对应服务收费。不过从您已经披露的税局要求提供材料的时间来看，因为税局索要的纪录时间跨度高达4年之久。站在您的角度来讲，您让您目前会计师处理对您会比较划算一些。

你们的收费能不能简单说一下？

莎粉

丽莎会计行

对于税局调查来说，我们主要是根据案件的具体情况来定的，比如说调查回溯的时间，税局问的具体问题大小和类型，以及案件的调查阶段等来定的。一般来讲，如果牵涉到VAT，年调查费用或者阶段调查费用会在1500镑加税左右。

因为我们的产品有zero rate也有standard rate的，如果是因为我们公司的财务对于二者没有做严格区分导致混淆的话，你们有什么建议？

莎粉

丽莎会计行

税局在和你们要audit trail以及其他的详细ledger。如果你们确实有违规情况的话，我们建议你们实事求是，尽量配合调查然后矫正就可以了。会计系统是有数据的，如果你们人为的混淆0税率和20%税率，没有什么造假空间的。