医养结合护理院--运营成本与收益分析

项目运营成本与收益分析一、护理院成本分析护理院的成本一般包括用房成本、人力成本、营业成本、市场费用四个部分；其中用房成本包括房租和装修摊销，人力成本包括员工的薪资社保和员工租房费用。营业成本，包含护理院的日常水电、厨房餐饮、医用耗材、药品、行政办公和租证费用。市场费用则包含护理院为了提高收住率所进行的营销广告和社区活动成本。1、用房成本因考虑项目用房成本未定，所以暂且不做用房成本分析2、人力成本人力成本：人员工资成本+五险成本护工/护理员工资构成：护士/护工工资：基础工资+绩效提成+职称补贴+工龄工资+奖金+（夜班补助）详见下表：满员入住情况下，配置101名工作人员，其中专职94人，兼职7人。护理院岗位规划人员配置工资测算表岗位岗位职责100床岗位工资100床院长运营管理、公关维护11500015000人事专员招聘、培训、工资做表145004500行政专员指导、辅助、协调、档案、仓库145004500客服专员客户出入院登记、客户关系维护、服务质量监督140004000后勤主管采购、保洁、维修150005000财务人员住院收费240008000医保专员病历质量、院感、医保系统使用和培训保洁公关区域卫生打扫225005000护工照顾老人554500247500护士护理老人、发药到人、药品核对255000125000护理主任护士、护工日常管理160006000病房医生主任医疗质量监督、医生管理11200012000医师住院老人日常医疗170007000医师兼职710007000康复医师住院老人康复160006000药房主管药师药品的采购、出入账、效期管理、发药150005000备注根据入住床位数，实际运营配置人数101预估工资合计461500医技科室外包，洗衣、厨房等暂不算人力成本预估五险成本87685实际需要人力成本549185年度人力成本65902203、营业成本包含护理院的日常水电、厨房餐饮、医用耗材、药品、行政办公和租证费用。详细如下表所示：年营业成本约1782960元。项目测算方法金额（月）金额（年）水电（住院床位数+员工人数）*120计算19423280279360食堂（住院床位数+员工人数）*450计算194873001047600医用耗材住院床位数*30计算100300036000药品住院床位数*50计算100500060000行政办公住院床位数*300计算10030000360000总计14858017829604、市场费用市场费用按照单床月收费*缴费时长（月）*10%进行计算。例如：以3个月入住50人，且缴费时长为6个月为目标，要投入的营销费用为50*6000*6*10%=18万元5、成本数据小结序号成本类型年成本（元）备注1用房成本0暂不计入2人力成本65902203营业成本17829604营销成本7200001年内满员入住5不可预见成本909318