诚信兴商 | 家族式团伙大案告破！竟利用涉疫税收优惠政策 虚开发票百万余元！

我们知道

新冠肺炎防疫期间

一大波保障涉疫税收的

优惠政策和便民办税举措出台

但不曾想

这些利民的举措

竟被不少违法分子盯上了

今年，在深圳就上演了这么一段“跨区域作案”的案例！
犯罪分子利用疫情税收优惠政策及便民措施实施虚开，价税合计竟高达333.4万元！
01
监控分析瞄准重大风险
锁定主谋
2020年3月，深圳税务部门对涉疫税收优惠政策及便民办税措施执行过程中可能存在的涉税风险进行监控分析后，发现了一个奇怪的现象：

奇怪

部分企业在多个办税大厅自助办税机上，通过单户同时登录同一账号，突破当月发票领购限额大量购票。

现象

这番操作，涉税违法的嫌疑很大啊！
经调查，这些企业都是没有实际经营业务的空壳企业。
深圳市税务局稽查局与深圳市公安局经侦局立即组建联合专案组，共同经营案件。
经过缜密侦查，专案组发现：以沈某城、沈某鹏为首的家族集聚式虚开团伙开展涉税违法犯罪活动已初具规模。
02
抽丝剥茧
困难重重也绝不放过
专案组调查到，起初，以沈某鹏为首的虚开团伙最开始的作案地点是在深圳，但由于深圳实行疫情网格化管理，沈某鹏担心自己的身份被暴露，于是他想到了一个绝佳地点：自己的老家——汕尾。
春节后，沈某鹏将虚开发票的作案工具运回汕尾，以老家“熟人网络”、复杂地形为“保护伞”，窝藏其中，躲避监管。
在占据“有利条件”后，沈某鹏虚开团伙更加肆无忌惮，逐渐由一人到两人，两人到一个家族……
操作模式也随之进行了“升级”，开启了“遥控虚开”模式。
他们先是通过中介买了很多空壳企业，利用这些空壳企业在深圳领取高额发票后，再指使他们把发票寄过来，然后通过网络、短信、卡片这些形式将票源信息发布出去，接到需求后再对外开票。
这种操作模式给案件的侦查带来了不小的难度。
专案组决定从企业开票数据入手，通过信息化侦查手段，深入开展发票数据涉税犯罪态势分析，针对“非接触式”申领，追踪领票人、邮寄收件人，确定团伙人员结构和作案手法，并迅速锁定了犯罪团伙的作案地点。
专案组调查后还发现，犯罪团伙对外虚开品名多为口罩、酒精等防疫物资的普通发票。疫情期间小规模纳税人征收率由3%降至1%，这在一定程度上降低了企业的虚开成本，犯罪分子正是瞄准这一时机，大肆虚开带有防疫物资品名的普通发票。
收
网
国家税务总局深圳市税务局稽查局立即联合深圳市公安局经侦局，在汕尾市公安部门的协助下，以“春雷行动”为代号在深圳、汕尾同时展开抓捕行动！
03
联动出击
犯罪团伙全部落网
经过缜密研判，整个犯罪网络的流转情况浮出水面：
专案组锁定了以况某和魏某为首的黑中介团伙、以沈某城为首的广东汕尾虚开团伙、以沈某鹏为首的横跨广东深圳和汕尾普票虚开团伙、以卓某为首的深圳虚开团伙，4月22日下午至23日凌晨开展抓捕行动。
行动当天，深圳税务、公安以及汕尾公安特警共出动200余人，抓捕控制犯罪嫌疑人67名，捣毁窝点5个。
据统计，该案共涉及企业600余户，增值税发票5800多份，其中对外虚开防疫物资普票价税合计333.4万元，包括口罩251.6万元，消毒用品39.4万元，防护服14.7万元，体温枪17.1万元。
04
强化风险监测
护航企业复工复产
此次行动涉及多部门、跨区域协同执法，专案组在案件推进过程中坚持同部署、同落实，尤其是在汕尾的抓捕行动中积极联合当地公安警力参与办案，很好地实现了集成作战、全覆盖打击。
“春雷行动”是打击骗取涉疫税收优惠和打虚打骗相结合的“三打”典型案例，体现了深圳税警合力维护经济税收秩序、维护国家税收安全和维护社会公平正义的决心。
深圳市税务局稽查局
局长蔡伟群介绍说
下一步，深圳税务部门将在疫情防控新常态下，继续助力企业复工复产，同时也将充分发挥税收大数据优势服务发展大局，在保障实体企业实实在在享受涉疫税收优惠的同时，不断强化风险监测，为企业复工复产保驾护航。

来源：深圳税务

供稿：稽查局

编发：纳税服务和宣传中心

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