SAP金融产品子分类帐
SAP FPSL或金融产品子分类帐( Financial Product Sub-ledger )是SAP的解决方案，可支持各种金融服务组织将金融产品作为单独的子分类帐进行管理，并能够获取任何详细级别的即时财务见解以进行分析和报告。SAP FPSL还是专用的多GAAP和多实体子分类帐。
该产品作为SAP与Swiss Re之间的合作创新项目的一部分于2019年第一季度问世。以前，SAP在FSI领域拥有产品银行分析器和保险分析器(product Bank analyzer and Insurance analyzer)。
FS行业的财务报告在最近几年发生了许多变化，并且复杂性将增加。金融业必须处理的一些关键法规（但不仅限于此）是：
| 规则 | 范围 |
| IFRS 9 | 金融工具和投资范围 |
| IFRS 15 | 收入确认 |
| IFRS 17 | 保险合同会计 |
| US GAAP LDTI 或长期目标改进 | 保险相关合同 |
为了遵守上述法规，任何组织都需要拥有能够符合这些法规要求的系统和流程。拥有详细的金融产品子分类账可以管理子分类账中的复杂性和所需的数据参数，并可以更轻松地采用该标准。
SAP FPSL具有两种选项：
针对金融产品子分类账的SAP S/4HANA，银行选项，随附针对IFRS 9和US GAAP的预配置和模板
用于金融产品子分类帐的SAP S/4HANA，保险选项，随附针对IFRS 17和US GAAP LDTI法规的预配置和模板。
它的架构是什么
SAP FPSL作为附加组件安装在S/4HANA之上，并链接到S/4HANA总分类帐。SAP FPSL也可以与任何其他分类帐一起单独使用，例如Oracle Financials或Peoplesoft GL。
以下是SAP专注于银行业务以支持金融服务行业的体系架构的代表。对于基于保险的业务情景，源交易层可以替换为精算和索赔相关系统。
解决方案架构
有关关键组件的要点：
| 序号 | 架构层 | 关键细节 |
| 1 | 业务系统/ TP系统 |
这代表了记录贸易/前台交易的源系统。这些可以是SAP自己的系统，也可以是财务服务随附的第三方系统。这些系统记录业务交易 |
| 2 | SAP FSDP /金融服务数据平台（数据层） |
SAP FSDP是基础数据层，可用作数据服务层以支持子帐。 FSDP将接收来自各种TP系统的数据，然后将这些数据用于子帐处理。 数据的一些示例可以是交易对手，现金流量，业务交易，IFRS 9信用相关参数，例如 违约概率等 |
| 3 | SAP FPSL /金融产品分类帐 |
从上图中，您将看到FPSL流程的3个关键组成部分： 1）源数据层-这是您为Subledger处理准备数据的层。 2）会计规则-这将读取数据并过帐至分类帐 3）结果数据层-该层存储子帐过帐的值和FSDM中的某些数据 |
| 4 | S/4HANA Core |
S/4HANA 提供了总账层，可以支持组织财务，包括固定资产，应付账款等各种子账。金融产品也成为S/4HANA 的子账。 有向下钻取功能（将启用），该功能允许钻取分类账到子分类账过帐并简化对帐。 |
| 5 | 附加组件 |
还可以使用其他组件，但在某些情况下用例是可选的。 这些可以是组报告（用于企业合并），SAP Analytical cloud（用于报告，强烈建议在银行和保险业务情景中与FPSL一起使用） |
这在现实世界中如何运作？
让我们以示例场景来说明上述流程。为简单起见，我们将考虑贷款产品。以下是子分类账处理所需的不同数据点的简短表示：
金融产品系统格局
对于我们的示例，我们将考虑需要遵循IFRS和US GAAP的实体（为简单起见，为银行）。它向客户发行贷款，然后将贷款发放给客户。我们将不承担任何前期费用，并忽略与外汇和货币头寸相关的流程。我们希望看到简单的借方和贷方流动，并确认付款交易。
在SAP FSDM中，有一个我们将引用的贷款数据模型，我们将在演示中使用某些组件。
SAP FSDM中的贷款表架构
发出贷款的有关实体以欧元为功能货币。对于此示例，贷款记录在交易平台（Mysis / Finastra）中。TP系统中有一笔交易正在支付贷款，我们希望确保该数据在SAP FPSL和SAP S/4HANA总分类帐中流动。
在交易平台中捕获的贷款交易
TP系统将记录各种事件，并且可能会或可能不会记录财务过帐（某些TP系统将拥有自己的分类帐系统）。需要注意的另一点是，SAP FPSL中的会计系统是基于事件的，即它将需要事件的提要，例如：贷款等的支出将被反馈到FPSL层。
可能有其他来源系统，例如客户主数据/对方KYC系统等
TP系统可以通过智能数据访问机制链接到SAP FSDM（数据层）。也可以是基于文件的。
数据从FSDM中的工作台层移出，并通过流程链移到FPSL层。涉及多个步骤和设置，但是更高级结果是：
在FPSL系统中设置贷款合同
根据TP系统数据在子帐中设置了贷款合同。
贷款合同设立
某些关键参数，例如限制也可以配置和记录。
有关对方的信息，例如评级等-此信息还用于创建业务合作伙伴以及将合同链接到BP。
业务交易，现金流和其他详细信息-在此示例中，我们为贷款加载了一个简单的支付交易，并且不涉及前期费用。
带有coding block元素的子分类帐过帐
我们查看了分类账的4个支出行（针对2个会计标准）。
此外，子分类帐过帐到 S/4HANA分类帐中。
汇总级别的分类帐过帐
子分类帐过帐
这提供了一个高层次的概述，为SAP 金融产品子分类帐的工作方式和链接各个组件提供了更多的基础。以上场景适用于银行，但保险客户的流程类似（使用FPSL进行IFRS 17报告）。还有其他功能集可支持IFRS 17相关要求。
总结
本文的目的只是提供初步的概述。这也是为了确保当人们对整体解决方案有看法时，可以更好地理解更多深入探讨。同样，由于金融产品（IFRS 9）与保险合同（IFRS 17）的用例完全不同，因此最好将它们分开介绍。希望此文对你了解SAP金融产品有所帮助。