辽宁省高新技术企业认定申报指南（附相关表格）

相关附件1. 高新技术企业认定专项审计或鉴证报告要求2. 高新技术产品（服务）所属技术领域情况及主要产品（服务）对应知识产权情况说明（参考提纲）3. 企业知识产权情况表（表样）4. 企业参与编制的国家标准、行业标准、检测方法、技术规范情况表（表样）5. 企业近三年科技成果转化情况表（表样）6. 企业成长性指标情况表（表样）7. 企业职工总体情况说明及科技人员名单（提纲及表样)8. 企业网上申请材料上传附件清单9. 推荐申请认定高新技术企业汇总表（表样）附件1高新技术企业认定专项审计或鉴证报告要求一、具有资质并符合《工作指引》规定条件的中介机构方能出具高新技术企业认定专项审计报告或鉴证报告。二、专项审计报告或鉴证报告必须加盖骑缝章或每页加盖审讫章，专项审计报告或鉴证报告的附表亦应加盖中介机构审讫章或公章，注册会计师或税务师应在报告上签名盖章；另外根据有关规定，会计师事务所出具报告上应粘贴“审计报告防伪标识”。企业相关负责人应在报告附表上签章，同时加盖企业公章。三、专项审计或鉴证报告要求审计或鉴证以下内容：（一）近三个会计年度的研究开发费用。1. 近三个会计年度的研究开发费用总额、在中国境内发生的研究开发费用总额；2. 近三个会计年度的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比值；3. 研究开发费用结构及其分年度分项明细（见附表1）。（二）近一个会计年度高新技术产品（服务）收入。1. 产品（服务）收入及其分项明细（见附表2）；2. 技术性收入及其分项明细（包括：技术转让收入、技术服务收入、接受委托研究开发收入）（见附表2）；3. 高新技术产品（服务）收入与技术性收入之和；4. 高新技术产品（服务）收入与技术性收入之和占企业同期总收入的比值。三、专项审计报告或鉴证报告要求对企业编制的附表1、附表2、附表3及编制说明等内容发表审计或鉴证意见。四、中介机构应根据《工作指引》及相关规定对高新技术产品（服务）收入、总收入，研究开发费用、销售收入等指标的真实性、准确性予以复核。有关指标解释、计算口径及规定，见《工作指引》第三（四）、（六）。注：专项审计报告或鉴证报告总体要求按照2016版新修订的《认定办法》、《工作指引》等有关规定执行。附表1企业年度研究开发费用结构明细表年度中介机构（盖章）：                                   单位：人民币万元研发项目编号科目    累计发生额RD01RD02RD03…RD…合计内部研究开发费用其中：人员人工费用直接投入费用折旧费用与长期待摊费用无形资产摊销费用设计费用装备调试费用与试验费用其他费用委托外部研究开发费用（80%计入）其中：境内的外部研发费用研究开发费用（内、外部）小计企业法定代表人（签章）：                     企业（盖章）：企业财务工作负责人（签章）：附表2企业高新技术产品（服务）收入明细表年度中介机构（盖章）：                                   单位：人民币万元项  目金额一、产品（服务）收入1．（PS编号及对应名称）2．（PS编号及对应名称）……小计二、技术性收入1．技术转让收入（PS编号及对应名称）……2．技术服务收入（PS编号及对应名称）……3．接受委托研发收入（PS编号及对应名称）……小计三、高新技术产品（服务）收入合计企业法定代表人（签章）：                     企业（盖章）：企业财务工作负责人（签章）：附表3企业研发费用及高新技术产品（服务）收入情况汇总表中介机构（盖章）：                                     “N”为申报年度（一）年度研究开发费用及高新技术产品（服务）收入情况       单位：人民币万元项  目序号N-3年N-2年N-1年合计项   目N-1年销售收入总额1    总收入研究开发费用总额2    高新技术产品（服务）收入额企业研究开发费用占比（%）3    高新技术产品（服务）收入占比（%）在中国境内发生的研发费用总额4在中国境内发生的研发费用总额占研发费用总额的百分比（%）5（二）研究开发费用归集情况                               单位：人民币万元年  度科  目审定金额备注序号N-3年度N-2年度N-1年度内部研究开发费用1其中：人员人工费用2直接投入费用3折旧费用与长期待摊费用4无形资产摊销费用5设计费用6装备调试费用与试验费用7其他费用8委托外部研究开发费用（80%计入）9其中：境内的外部研发费用10研究开发费用（内、外部）合计11填表说明：1.企业研究开发费用占比（%） =  （研究开发费用总额÷销售收入总额）×100%2.高新技术产品（服务）收入占比（%）= 〔高新技术产品（服务）收入额÷总收入〕×100%3.在中国境内发生的研发费总额占研发费用总额的百分比（%）=（在中国境内发生的研发费总额÷研发费用总额）×100%4.研究开发费用（内、外部）合计  = 内部研究开发费用+委托外部研究开发费用5.委托外部研究开发费用 = 委托外部研究开发费用实际发生额×80%6.总收入=收入总额﹣不征税收入7.销售收入=主营业务收入+其他业务收入企业法定代表人（签章）：                     企业（盖章）：企业财务工作负责人（签章）：中介机构基本情况及保证承诺机构名称注册成立时间 注册地址事务所执业证书编号 在职职工人数（人）注册会计师人数（人）税务师人数（人）法定代表人 办公电话联系人 办公电话手   机办公地址经营范围中介机构保证承诺本单位符合科技部、财政部、国家税务总局修订印发的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）规定的中介机构条件要求，依法客观公正对企业的研究开发费用和高新技术产品（服务）进行专项审计（鉴证），出具专项报告。法定代表人签字：               单位盖章：年    月    日附件2高新技术产品（服务）所属技术领域情况及主要产品（服务）对应知识产权情况说明（参考提纲）一、对企业高新技术产品（服务）发挥核心支持作用的技术所属《国家重点支持的高新技术领域》的情况说明提示：若填报的各项高新技术产品（服务）依托相同技术，可合并说明；若依托不同技术，应逐项说明。应从技术角度具体说明所属各级领域内容。二、近一年主要产品（服务）与知识产权关联性情况说明提示：若填报的主要产品（服务）对应的知识产权为同一知识产权，可合并说明；若对应的知识产权为不同知识产权，应逐项说明。三、近一年各项主要产品（服务）收入情况及主要产品（服务）收入之和与同期高新技术产品（服务）收入之和的占比情况说明材料总体要求：表述清楚，言简意赅。附件3                          企业知识产权情况表企业（公章）：序号知识产权名称类别授权日期到期日期获得方式出让方转让时间123…填表说明：1.“知识产权名称”填写知识产权证书上的具体名称，填写内容应与证书上完全一致；2.“类别”填写发明专利（含国防专利）、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保护品种、集成电路布图设计专有权、实用新型、外观设计、软件著作权；3.“知识产权到期日期”填写知识产权期限（专利权期限、保护期限等）的截止日期，若知识产权已失效则不可填报；4.“获得方式”填写自主研发、转让（受让、受赠、并购）；5.“出让方”填写，若转让方式获得知识产权，须填写“出让方”名称，若自主研发获得，用“—”表示；6.“转让时间”填写知识产权权属相关变更手续的批复时间或权属转让生效时间。附件4企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范情况表企业（公章）：序号名        称类别标准级别标准编号获得日期参与方式123…填表说明：1.“名称”填写（国家、行业）标准、检测方法、技术规范的具体名称；2.“类别”填写标准、检测方法、技术规范；3.“标准级别”填写国家标准或行业标准；4.“参与方式”填写主持、参与或其他（具体情况）。注：此表根据企业实际情况填写，如不存在，可不填写不提供。附件5企业近三年科技成果转化情况表企业（公章）：                                                                               企业注册成立时间:              年       月序号科技成果名称科技成果来源科技成果类型科技成果转化年度科技成果转化形式科技成果转化结果（概括内容）主要证明材料（标注页码）12…填表说明：1. “科技成果名称”是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果名称；2. “科技成果来源”包括自主研发、合作开发、委托外部开发、转让（受让、受赠、并购）、技术成果实施许可等；3. “科技成果类型”包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保护品种、标准、检测方法、技术规范以及有关文件规定的应纳入的其他科技成果类型；4. “科技成果转化年度”是指申报当年之前三年中的某一年；5. “科技成果转化形式”包括自行投资实施转化，向他人转让该科技成果，许可他人使用该科技成果，以该科技成果作为合作条件与他人共同实施转化，以该科技成果作价投资、折算股份或出资比例，以及其他协商确定的方式（注明具体形式）；6. “科技成果转化结果”包括产品、服务、工艺、样品、样机、其他，要求注明具体名称或概括转化内容；7. “证明材料”包括证明所填内容是有效科技成果的材料和证明科技成果已转化的材料。例如知识产权证书、标准文件、检测方法文件、技术规范文件、科技奖励证书、成果鉴定报告、科技立项报告及结题证明、查新报告、检测报告、生产批文、认证认可、资质证书、产品质量检验报告、用户使用报告、销售合同、技术转让合同、技术服务合同、发票等相关证明材料（视企业实际提供主要证明页复印件或佐证图片即可，注明附件所在页码）；8. “科技成果转化”是指为提高生产力水平而对科技成果进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动。附件6企业成长性指标情况表企业（公章）：                                                                                                  “N”为申报年度净资产（万元）净资产增长率销售收入（万元）销售收入增长率N-3年N-2年N-1年N-3年N-2年N-1年填表说明：1.注：N-3年净资产为0的企业，净资产增长率=，N-2年净资产为0的企业，净资产增长率为02.注：N-3年销售收入为0的企业，销售收入增长率=，N-2年销售收入为0的企业，销售收入增长率为03. 表中净资产和销售收入保留两位小数；4. 表中净资产增长率和销售收入增长率应填写计算所得数值（保留三位小数）；5. 净资产=资产总额﹣负债总额，资产总额、负债总额应以具有资质的中介机构鉴证的企业会计报表期末数为准；6. 销售收入=主营业务收入﹢其他业务收入，按照企业所得税年度纳税申报表的口径计算。附件7企业职工总体情况说明（提纲）根据新修订《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的统计方法，申报上一年企业职工总数为      人（全年月平均数），其中科技人员为      人（全年月平均数），占职工总数的比例为     %。企业科技人员情况需填写科技人员名单（见附表）。如果企业上年度12个月科技人员数变化较小（即科技人员每月的月平均数占比均大于10%），申报材料中仅需提供上年度12月末科技人员名单，其他月份科技人员名单无需装入材料，留于企业备查；如果企业上年度12个月科技人员变化较大（即存在某月份科技人员月平均数占比低于10%的情况），申报材料中需提供上年度1-12月份每月的月初及月末科技人员名单。名单页数较多的可刻录光盘附于申报材料中。企业需整理出在职、兼职、临时聘用人员的相关证明材料，留存备查。企业人员结构明细表                                                                                                 单位：人职工总数科技人员数科技人员数量构成1月（初）6月（末）12月（末）全年月平均数1月（初）6月（末）12月（末）全年月平均数直接从事研发活动人数从事相关技术创新活动人数专门从事上述活动管理和提供直接服务人数小计在职兼职临时聘用合计注：“全年月平均数”按照计算所得数值四舍五入取整填写。企业（公章）：年   月   日附表企业科技人员名单企业（公章）：                                                               年   月（初、末）序号姓 名身份证号性别年龄毕业院校所学专业职称部门（岗位）职务聘用形式123…填表说明：1. “职务”此表填写科技人员在企业所任职务或从事的具体工作；2. “聘用形式”此表填写在职、兼职、临时聘用；3. “科技人员”是指直接从事研发和相关技术创新活动，以及专门从事上述活动的管理和提供直接技术服务的。附件8企业网上申请材料上传附件清单一、企业注册登记证件包括：企业依法成立的相关注册登记证件（三证合一的，提供营业执照副本）。二、企业创新能力评价相关材料1. 知识产权包括：企业知识产权情况表（附件3）以及知识产权证书（主页）。企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范等材料（如企业存在此项内容，提供封面及主要页即可）。2. 科技成果转化能力包括：近三年科技成果转化情况表（附件5）以及成果转化总体情况与转化形式、应用成效的逐项说明。证明材料略。3. 研究开发组织管理水平包括：总体情况及四项指标符合情况的具体说明。证明材料略。4. 成长性指标包括：企业成长性指标（净资产及销售收入增长率）情况表（附件6）。三、企业关键技术等相关材料包括：高新技术产品（服务）的关键技术和技术指标的具体说明。证明材料略。四、企业人员情况相关材料包括：企业职工总体情况说明及科技人员名单（附件7）。五、近三年研发费用及近一年高新技术产品（服务）收入情况表包括：企业近三年研究开发费用结构明细表（附表1），企业近一年高新技术产品（服务）收入明细表（附表2），企业研发费用及高新技术产品（服务）收入情况汇总表（附表3）。六、近三年企业财务报表包括：企业近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。七、近三年企业所得税纳税申报表包括：近三年企业所得税年度纳税申报表（上传填报页即可）。注：根据材料情况，可提供Word电子文档、扫描后的图片（需能看清）；将附件压缩成(.rar)为后缀的文件后再进行上传；要求压缩文件容量在15M以内。上传附件内容必须与纸质材料一致。附件9推荐申请认定高新技术企业汇总表序号企业名称所属高新技术领域联系人联系电话所得税征收方式（查账/核定）是否为新申报123…注：1.填写信息必须准确无误，企业所得税征收方式需与企业财务负责人核实。2.请以宋体小四号字填写；如空白栏不够填写，可以适当附页，每页皆须盖章。