年底之前,中小型企业、小微企业的税负压力该如何进行筹划?

对于小微企业、中小企业来说,不像大型企业有相对专业的财税部门,通常都是找代账公司做账,并没有进行专门的税收筹划,所以当汇算清缴时看到应纳税额时傻眼了,不知道自己居然会缴纳这么多税金!

如此看来,在年底之前进行专业的税收筹划,合理合规地降低企业税收负担是很有必要的。不论是什么样的公司对于税务的问题都是十分重视,但不同的企业所面临的税务问题有所不同,解决方案也是各有差别,但是在选择合理避税方案时会运用一定的税收优惠政策,那么都有哪些税收优惠政策呢?

一、普遍性税收优惠政策

1、属于增值税小规模纳税人的,如果月销售额小于或等于15万元,免除征收增值税;

2、属于小型微利企业的,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行的税收优惠政策上,减半征收企业所得税;

3、属于增值税小规模纳税人的,还可以在50%以下的幅度内减少征收房产税、印花税等。

注:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

二、常用性税收优惠政策

这是由于一些经济落后的地区为带动当地经济发展,对外进行招商引资,鼓励企业入驻到当地园区而出台的一系列税收优惠政策。

1、有限公司税收返还

通过在园区注册有限公司,以分公司、新公司的形式入驻税收园区,在当地正常接业务纳税,园区政府会根据缴纳的增值税和企业所得税按照地方留存的50%-80%进行税收返还。当月纳税,次月返还给企业。有效降低增值税和企业所得税负担。

2、个人独资核定征收

通过在园区注册个人独资企业,可以享受核定征收,不用看成本进项,直接根据收入总额核定应税所得率10%,相当于100万核定10%后为10万作为应纳税所得额,再按照5%-35%五级累进制税率表计算出需要缴纳的个人经营所得税,500万以内个税税率在0.5%-2.19%之间,加上增值税1%和附加税,综合税率在3%左右。有效降低企业所得税、个人所得税负担,有基本账户,可以对公账户收款。

3、自然人代开定额核定

企业和个人的业务,可以利用自然人代开解决成本票的问题,通过在园区税务代开,可以按核定征收的方式缴纳个人所得税,个税核定后为0.5%,加上增值税和附加税,综合税率为1.56%。

无论是有限公司税收返还、个人独资企业核定政策、以及自然人代开,整个办理全程都有专业人员对接。想解决企业税收压力,合理合法地进行公转私的朋友,在业务真实情况下可以找我沟通交流。

(0)

相关推荐

  • 企业缺少进项抵扣,成本抵扣,怎么做税务筹划

    本文作者:税滴石穿 <税滴石穿>专注于园区招商,利用税收优惠政策帮助企业合理合法的减轻税负压力! 企业在运行的过程中有着高额的税负压力,成本票空缺大,企业的利润虚高.但是税收作为国家收入和 ...

  • 2021年小型微利企业最新税收优惠政策汇总

    2021年小型微利企业最新税收优惠政策汇总 <税晓通>专注总部经济园区招商,企业税务筹划,帮助企业合理合法地利用税收优惠政策降低企业税负压力. 很多企业老板和财务都不知道自己的行业能享受小 ...

  • 适合一般纳税人的税务筹划方法有哪些?

    适合一般纳税人的税务筹划方法有哪些? 当企业是一般纳税人,税负压力大的时候,需要怎样来节税呢?小编这里给到各位企业的老板的方法就是进行税务筹划,税务筹划适合于各个地区的企业,而且企业进行税务筹划是合理 ...

  • 实用!2021年税收优惠新政策!

    近两年由于疫情的原因,国家相继出台了一系列的税收优惠政策,来帮助企业复产复苏,看看都有哪些政策? 一.增值税 1.自2021年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人月销售额15万以下(含本数 ...

  • 2021年小微企业税收优惠可少交50%的税了

    2021年纳税基数有发生了一些变化,但是主要还是侧重于小微企业以及个体工商户,实施的政策有: 小型微利企业增值税免征额从每月的10万提高到每月15万了! 疫情后为了帮助中小企业发展.将小规模纳税人增值 ...

  • 个人独资企业,可核定征收,2021年的税务筹划之道

    个人独资企业可享受税收优惠政策,可进行核定征收,个人独资企业是比较特殊的企业组织形式,是介于一人有限公司和个体工商户之间的一种组织形式. 个人独资企业的税务筹划之道: 个人独资企业不用缴纳企业所得税, ...

  • 企业降税哪些方式比较好?核定征收奖励扶持合规且便捷

    举个简单的例子: 如某公司年销售额1000万,扣除各项支出及费用后,公司剩余税前利润400万,也就是说公司企业所得税的应纳税所得额为400万,按照企业所得税的基础税率25%计算企业所得税,需要缴纳企业 ...

  • 企业税务筹划方法

    企业税务筹划方法 企业做好税务筹划,需要了解清楚什么是税务筹划? 税务筹划,也称之为税收筹划,指的是企业在合理合法的情况下,尽可能降低企业的成本支出,提高企业的收益,让企业的税负压力降低. 了解清楚什 ...

  • 2021年小微企业最新税收优惠政策,简述

    不知道大家有没有看最近政府的报告信息,里面提出了不少对小微企业有益的税收优惠政策. 一.继续执行制度性减税政策,延长小规模纳税人增值税优惠等部分阶段性政策执行期限,实施新的结构性减税举措,对冲部分政策 ...

  • 定了!增值税扶持95%,企业所得税全免!

    定了!增值税扶持95%,企业所得税全免! 大多数企业都了解过税收洼地,也就是我们常说的税收优惠园区,是地方政府为了提升地方财政收入出台了一些税收优惠政策,目的就是为了吸引企业入驻.采用的是总部经济招商 ...

  • 企业缺成本、缺进项该如何税务筹划?

    企业缺成本.缺进项该如何税务筹划? <税晓通>专注于园区招商,利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税! 企业缺成本.缺进项是常见的税务问题,这些情况都会导致企业税负压力大,根据 ...

  • 企业利润高,所得税税负重,怎样做税务筹划?

    企业利润高听起来是非常好的一件事,的确,利润高意味收益大,对于企业主来说,在某个时间段里利润高也很发愁,这个时间点就是纳税的时候,利润越高,企业缴纳所得税也就越高,企业主眼睁睁看着自己辛苦经营企业,让 ...

  • 有限公司入驻税收园区能享受到的扶持政策

    我们先了解一下什么是税收园区,税收奖励园区是指在特定的行政区域企业可以享受到的区域性税收优惠,简收税收征管办法和税收地方留存奖励等税收优惠政策.从某种程度上来说可以帮助企业实现降低纳税成本,增加收益的 ...

  • 企业税务重?国家政府有哪些政策能够减少税收负担

    企业税务重?国家政府有哪些政策能够减少税收负担 去年疫情原因国家政府出台了许多减税降费的政策,相信大部分人都有所耳闻,对于小规模纳税人的减税,主要是针对个体工商户和小微企业.小规模纳税人的增值税按照营 ...