如何节省企业增值税和所得税税负压力？

合理做好税筹原则：企业合理做好税收筹划的方式有很多种，关键在于合理合法合规的前提下整体降低税负压力。

1、在法律法规的前提下，在税法的规定和条文下操作；

2、根据企业行业的性质，在税法下运用现有的优惠，减免，有利条件；

3、如果现行企业不具备税法的优惠办法，在以企业价值最大化，在不违法法律前提下，改变企业业务模式，改变企业交易方式，改变交易地点，改变企业性质去合理的做好税收筹划。

拆分公司合理税筹

通过拆分公司来做税筹现在已经很常见了，将一个一般纳税人公司分拆成两个小规模，适合3%的税率。

例如：XX服装公司专门销售高档服装，预计每年不含税销售收入980万元，购进服装成本为300万元。作为一般纳税人，适用增值税税率13%。每年的增值税负担为88.4万元（980×13%-300×13%）。

根据公司的情况，可以将公司分拆为两家小规模公司，两家公司一年的销售额分别为490万元，一套人马，两个牌子，分别申请小规模纳税人，可以适用1%的税率。如此筹划之后，服装公司应缴增值税额为6.8万元。

结果很明显，服装公司分拆之后，节税预期为每年81.6万元（88.4-6.8）。

设立个人独资企业或者合伙企业合理避税

这两类企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税；交完个税所剩利润全部归个人所有，没有分红税。

例如A 公司：上海 XX 文化传播有限公司（一般纳税人6个点）查账征收 ，一年开票额 200 万元，成本拟定 50 万元(包括成本票（自行提供）、财务费用、管理 费用、固定资产等所有有效可列支费用)增值税 +附加税 =13.05万

企业所得税 32.78 万，有限公司合计应缴税额约为 46万元

B 公司：重庆XX 文化传播中心（小规模 1%）可申请核定征收，一般是行业1%核定，一年开票额 200 万元 ，增值税+附加税=2.12 万，个人所得税=2万，个体户合计应纳税额为4.12万元。

同类型公司如做个体户申请核定征收可为企业省 下约近 41.88万元。

用足税收优惠政策

具体政策概况如下：

1、增值税（营改增）纳税地方留存的40%-70% 奖励；

2、企业所得税地方留存的 40%-70% 奖励；

3、个体工商户综合成本1.86%-2.06%；

4、总部经济招商，外地企业也能享受税收优惠政策；

5、可叠加享受，已经享受了国家税收扶持的，也能享受工业园税收优惠政策；

6、无需投资人或者法人跑园区，注册至注销，所有事项都由我办事处代为办理；

7、纳税大户，一事一议